Закрытое акционерное общество "Сибирь-лес" ИНН:1101204958 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50403909 ОКВЭД:51.53.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года436293317392
11504 Основные средства на конец предыдущего года2933173921099
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года2222
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4362953190
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2953193940
12103 Запасы на конец отчетного года438411111323426
12104 Запасы на конец предыдущего года111113234261402
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года34649345741912617764
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года34574191261776012467
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2629271
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2927120
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2338040
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3905938052204760
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3805220476181920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года39494383472079518586
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года38347207951858614990
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2860286028600
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2860286028600
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1431431430
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1431431430
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2820226226107570
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года262261075796390
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года31205292291376012642
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2922913760126429573
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года11242275
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года12422752551
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8289911770113670
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9117701136702866
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8290911870350
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9118703559450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года39494383472079518586
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года38347207951858614990
21103 Выручка за отчетный год34240355401201823237
21104 Выручка за предыдущий год35540120182323732063
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15704198361104119518
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19836110411951831108
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год18536157049770
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1570497737190
22203 Управленческие расходы за отчетный год4763000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13773157049770
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1570497737190
23403 Прочие доходы за отчетный год113977128539567
23404 Прочие доходы за предыдущий год77128539567805
23503 Прочие расходы за отчетный год1216260125199693
23504 Прочие расходы за предыдущий год516251996931667
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год27501587413110
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15959131135930
24603 Прочее за отчетный год-774405640
24604 Прочее за предыдущий год-4891923870
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19761546911183069
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1547011183069-59
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год19761546911180
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год15470111830690

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество "Сибирь-лес"

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество "Сибирь-лес"

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество "Сибирь-лес"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1976)/Стоимость активов (39494) = 5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество "Сибирь-лес"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13773)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15704+0+4763) = 67.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество "Сибирь-лес"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13773)/Выручка (34240) = 40.22 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество "Сибирь-лес"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1976)/Выручка (34240) = 5.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество "Сибирь-лес"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество "Сибирь-лес"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество "Сибирь-лес"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество "Сибирь-лес"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество "Сибирь-лес"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.779

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.05

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.07

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.764

Индекс Альтмана Z = 9.696

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество "Сибирь-лес"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (4.18), коэффициент текущей ликвидности (4.71), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (40.22%), рентабельность компании (5.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество "Сибирь-лес"