ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР" ИНН:1101205888 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75774038 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2181281034762648
11504 Основные средства на конец предыдущего года2810347626482069
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года3333
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года3330
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2184281334792651
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2813347926512069
12103 Запасы на конец отчетного года172936241
12104 Запасы на конец предыдущего года93624136
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года49873754591211273
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года375459121127311946
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года125981434182386253
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14341823862534065
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17757181881446117767
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18188144611776716047
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19941210011794020418
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21001179402041818116
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1058442544254425
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4425442544254425
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2828280
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года282800
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1667-5620-3395-2376
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-5620-3395-2376-2928
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-581-116710582049
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1167105820491497
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1945288880
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года52888800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1945288880
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года52888800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20328216401599418369
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21640159941836916619
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20328216401599418369
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21640159941836916619
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19941210011794020418
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21001179402041818116
21103 Выручка за отчетный год36261344183676346861
21104 Выручка за предыдущий год34418367634686142642
21203 Себестоимость продаж за отчетный год36026370063816846166
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год37006381684616643901
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год235-2588-1405695
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2588-1405695-1259
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год235-2588-1405695
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2588-1405695-1259
23203 Проценты к получению за отчетный год1169310
23204 Проценты к получению за предыдущий год931490
23303 Проценты к уплате за отчетный год55107530
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1075300
23403 Прочие доходы за отчетный год1969190817871106
23404 Прочие доходы за предыдущий год190817871057881
23503 Прочие расходы за отчетный год12721073953745
23504 Прочие расходы за предыдущий год1073953745928
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год993-1851-5931056
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1851-5931056-1306
24603 Прочее за отчетный год407374398504
24604 Прочее за предыдущий год374398504440
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год586-2225-991552
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2225-991552-1746
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год586-2225-991552
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2225-991552-1746
32003 Величина капитала на 314425442544254425
32006 Величина капитала на 31282800
32007 Величина капитала на 31-5620-3395-2376-2928
32008 Величина капитала на 31-1167105820491497
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))395300552
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)395300552
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))58600552
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)58600552
33203 Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)3367000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)336722259910
33243 Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)3367000
33248 Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО)3367000
33003 Величина капитала на 311058442544254425
33006 Величина капитала на 312828280
33007 Величина капитала на 31-1667-5620-3395-2376
33008 Величина капитала на 31-581-116710582049
36003 Чистые активы на 31-581-116710582049
36004 Чистые активы на 31-1167105820491497
41103 Поступления – всего за отчетный год571035558136849761885781
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год22681179301847829099
41193 Прочие поступления за отчетный год548354540206831283856682
41203 Платежи – всего за отчетный год572494551972847402883393
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год10836118071303011738
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год17043178661618719870
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год55108530
41293 Прочие платежи за отчетный год544560522191818132851785
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1459616423592388
42103 Поступления – всего за отчетный год502992350
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год505000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год50299-1262-200
43203 Платежи – всего за отчетный год3343601120
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год3343601120
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-334-3608880
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1743610319852188

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР"

Прибыль

Прибыль ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР"

Чистые активы

Чистые активы ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (586)/Стоимость активов (19941) = 2.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (235)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (36026+0+0) = 0.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (235)/Выручка (36261) = 0.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (586)/Выручка (36261) = 1.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.87

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.129

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.05

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.028

Индекс Альтмана Z = -0.445

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.62), коэффициент быстрой ликвидности (0.87), коэффициент текущей ликвидности (0.87), коэффициент наличия собственных средств (-0.03), рентабельность продукции (0.65%), рентабельность компании (1.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР"