ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КОМИ "РЕГИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР ЦЕНООБРАЗОВАНИЯ В СТРОИТЕЛЬСТВЕ" ИНН:1101460119 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:28882289 ОКВЭД:74.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года83195185
11504 Основные средства на конец предыдущего года195185202
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года83195185
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года195185202
12103 Запасы на конец отчетного года6529
12104 Запасы на конец предыдущего года53046
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10878541312
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года85413111300
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года100001920
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года233524870
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года248724800
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года6603
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года342844123821
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года441238213269
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года351146074006
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года460740063471
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500500
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года272272272
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года272272272
13603 Резервный капитал на конец отчетного года500500500
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года500500350
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года166520111321
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года201113211327
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года293732832593
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года328325932449
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года56113231284
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13231284678
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года131129
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года1129344
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года57413241413
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года132414131022
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года351146074006
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года460740063471
21103 Выручка за отчетный год293413562435665
21104 Выручка за предыдущий год356243566534004
21203 Себестоимость продаж за отчетный год266713255532783
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год325553278331671
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год267030692882
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год306928822333
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год267030692882
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год306928822333
23403 Прочие доходы за отчетный год1195914
23404 Прочие доходы за предыдущий год591447
23503 Прочие расходы за отчетный год489572826
23504 Прочие расходы за предыдущий год572826706
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год230025562070
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год255620701674
24603 Прочее за отчетный год285357364
24604 Прочее за предыдущий год357364338
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год201521991706
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год219917061336
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год201521991706
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год219917061336
32003 Величина капитала на 31500500500
32005 Величина капитала на 31272272272
32006 Величина капитала на 31500500350
32007 Величина капитала на 31201113211327
32008 Величина капитала на 31328325932449
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))219921981706
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)219921981706
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))219921981706
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)219921981706
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))254515081562
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)254515081562
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))693566496
33278 Дивиденды (ИТОГО)693566496
33003 Величина капитала на 31500500500
33005 Величина капитала на 31272272272
33006 Величина капитала на 31500500500
33007 Величина капитала на 31166520111321
33008 Величина капитала на 31293732832593
36003 Чистые активы на 31293732832593
36004 Чистые активы на 31328325932448
41103 Поступления – всего за отчетный год287363631436680
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год283563567736390
41193 Прочие поступления за отчетный год380637290
41203 Платежи – всего за отчетный год292673479535624
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год290546954559
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год256832955530224
41293 Прочие платежи за отчетный год679545841
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-53115191056
43103 Поступления – всего за отчетный год1072540
43193 Прочие поступления за отчетный год1072540
43203 Платежи – всего за отчетный год6931566496
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год693566496
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год379-1512-496
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1527560

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КОМИ "РЕГИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР ЦЕНООБРАЗОВАНИЯ В СТРОИТЕЛЬСТВЕ"

Прибыль

Прибыль ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КОМИ "РЕГИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР ЦЕНООБРАЗОВАНИЯ В СТРОИТЕЛЬСТВЕ"

Чистые активы

Чистые активы ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КОМИ "РЕГИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР ЦЕНООБРАЗОВАНИЯ В СТРОИТЕЛЬСТВЕ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2015)/Стоимость активов (3511) = 57.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КОМИ "РЕГИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР ЦЕНООБРАЗОВАНИЯ В СТРОИТЕЛЬСТВЕ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2670)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26671+0+0) = 10.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КОМИ "РЕГИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР ЦЕНООБРАЗОВАНИЯ В СТРОИТЕЛЬСТВЕ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2670)/Выручка (29341) = 9.1 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КОМИ "РЕГИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР ЦЕНООБРАЗОВАНИЯ В СТРОИТЕЛЬСТВЕ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2015)/Выручка (29341) = 6.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КОМИ "РЕГИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР ЦЕНООБРАЗОВАНИЯ В СТРОИТЕЛЬСТВЕ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.97

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КОМИ "РЕГИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР ЦЕНООБРАЗОВАНИЯ В СТРОИТЕЛЬСТВЕ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КОМИ "РЕГИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР ЦЕНООБРАЗОВАНИЯ В СТРОИТЕЛЬСТВЕ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КОМИ "РЕГИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР ЦЕНООБРАЗОВАНИЯ В СТРОИТЕЛЬСТВЕ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КОМИ "РЕГИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР ЦЕНООБРАЗОВАНИЯ В СТРОИТЕЛЬСТВЕ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.817

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.574

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.655

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.117

Индекс Альтмана Z = 17.005

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КОМИ "РЕГИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР ЦЕНООБРАЗОВАНИЯ В СТРОИТЕЛЬСТВЕ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.07), коэффициент быстрой ликвидности (5.96), коэффициент текущей ликвидности (5.97), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (9.1%), рентабельность компании (6.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ КОМИ "РЕГИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР ЦЕНООБРАЗОВАНИЯ В СТРОИТЕЛЬСТВЕ"