ОТДЕЛЕНИЕ ОБЩЕРОССИЙСКОЙ ОБЩЕСТВЕННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ СОЮЗ ТЕАТРАЛЬНЫХ ДЕЯТЕЛЕЙ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ - СОЮЗ ТЕАТРАЛЬНЫХ ДЕЯТЕЛЕЙ РЕСПУБЛИКИ КОМИ ИНН:1101470029 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03962780 ОКВЭД:91.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года445
11504 Основные средства на конец предыдущего года445
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года445
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года445
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года161162126
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года162126119
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года161173126
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года173126119
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года165178131
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года178131124
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года333
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года333
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года333
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года333
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года162175128
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года175128121
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года162175128
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года175128121
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года165178131
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года178131124
61003 Остаток средств на начало отчетного года1750121
62153 Членские взносы за отчетный год1000128
62203 Целевые взносы за отчетный год7200813
62503 Прочие за отчетный год89100
62003 Поступило средств - всего за отчетный год17120941
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год8740382
63113 в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год1340133
63123 проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год61900
63133 иные мероприятия за отчетный год1220249
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год7660522
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год5990464
63223 выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год51032
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год9400
63263 прочие за отчетный год2206
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год6000
63503 Прочие за отчетный год23030
63003 Использовано средств - всего за отчетный год17240934
64003 Остаток средств на конец отчетного года1620128

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (165) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.976

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.019

Индекс Альтмана Z = 6.423

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.99), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Используемые источники

Еще предприятия