Коми республиканская профсоюзная организация работников государственных учреждений и общественного обслуживания ИНН:1101470533 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:02640651 ОКВЭД:91.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24325016
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года325016121
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года710660706748
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года660706748583
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7346927560
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6927567640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года734692756764
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года692756764704
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года66800727
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года65400678
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6686547340
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6547347270
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года66382237
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года38223726
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6638220
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3822370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года734692756764
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года692756764704
61003 Остаток средств на начало отчетного года654734727678
62153 Членские взносы за отчетный год2718232721550
62503 Прочие за отчетный год28817015953
62003 Поступило средств - всего за отчетный год3006249723140
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год1551131413591078
63113 в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год2782742920
63123 проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год3240430
63133 иные мероприятия за отчетный год1241100010240
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год901798709673
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год6946745950
63223 выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год7958290
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год4515210
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год1717170
63263 прочие за отчетный год6634470
63503 Прочие за отчетный год540465239183
63003 Использовано средств - всего за отчетный год2992257723070
64003 Остаток средств на конец отчетного года668654734727

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Коми республиканская профсоюзная организация работников государственных учреждений и общественного обслуживания

Прибыль

Прибыль Коми республиканская профсоюзная организация работников государственных учреждений и общественного обслуживания

Чистые активы

Чистые активы Коми республиканская профсоюзная организация работников государственных учреждений и общественного обслуживания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (734) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Коми республиканская профсоюзная организация работников государственных учреждений и общественного обслуживания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Коми республиканская профсоюзная организация работников государственных учреждений и общественного обслуживания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Коми республиканская профсоюзная организация работников государственных учреждений и общественного обслуживания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Коми республиканская профсоюзная организация работников государственных учреждений и общественного обслуживания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.12

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Коми республиканская профсоюзная организация работников государственных учреждений и общественного обслуживания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 11.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Коми республиканская профсоюзная организация работников государственных учреждений и общественного обслуживания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 10.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Коми республиканская профсоюзная организация работников государственных учреждений и общественного обслуживания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Коми республиканская профсоюзная организация работников государственных учреждений и общественного обслуживания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.91

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.121

Индекс Альтмана Z = 16.597

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Коми республиканская профсоюзная организация работников государственных учреждений и общественного обслуживания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (10.76), коэффициент быстрой ликвидности (11.12), коэффициент текущей ликвидности (11.12), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Коми республиканская профсоюзная организация работников государственных учреждений и общественного обслуживания

Еще предприятия