Коми Республиканская организация общероссийской общественной организации "Всероссийское общество инвалидов" ИНН:1101470830 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:28884167 ОКВЭД:91.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года104358813611343
11504 Основные средства на конец предыдущего года3588136110181231
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года104388651430
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3588514357260
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года115310150
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года791015055
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года25000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года25000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года130611304
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1137940440
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года134216614580
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21714583790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1446405266016105
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3805660161056434
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года38817418261510
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года388182615101983
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-318000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-318000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7017418260
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года70182615100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1735327185
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года24432718541
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года1359384344480
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года3491444844100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1376387847750
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3735477545950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1446405266016105
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3805660161056434
23403 Прочие доходы за отчетный год3284000
23404 Прочие доходы за предыдущий год374000
23503 Прочие расходы за отчетный год3284000
23504 Прочие расходы за предыдущий год430000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-56000
24604 Прочее за предыдущий год262000
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-318000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-318000
62203 Целевые взносы за отчетный год4221442400
62303 Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год40004610
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год328536400
62003 Поступило средств - всего за отчетный год7906478848870
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год6600520326250
63113 в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год3886193500
63123 проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год161329232330
63133 иные мероприятия за отчетный год110134523920
63003 Использовано средств - всего за отчетный год6600556741100
64003 Остаток средств на конец отчетного года130607790

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Коми Республиканская организация общероссийской общественной организации "Всероссийское общество инвалидов"

Прибыль

Прибыль Коми Республиканская организация общероссийской общественной организации "Всероссийское общество инвалидов"

Чистые активы

Чистые активы Коми Республиканская организация общероссийской общественной организации "Всероссийское общество инвалидов"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1446) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Коми Республиканская организация общероссийской общественной организации "Всероссийское общество инвалидов"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Коми Республиканская организация общероссийской общественной организации "Всероссийское общество инвалидов"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Коми Республиканская организация общероссийской общественной организации "Всероссийское общество инвалидов"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Коми Республиканская организация общероссийской общественной организации "Всероссийское общество инвалидов"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Коми Республиканская организация общероссийской общественной организации "Всероссийское общество инвалидов"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Коми Республиканская организация общероссийской общественной организации "Всероссийское общество инвалидов"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Коми Республиканская организация общероссийской общественной организации "Всероссийское общество инвалидов"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Коми Республиканская организация общероссийской общественной организации "Всероссийское общество инвалидов"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.916

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.051

Индекс Альтмана Z = 6.063

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Коми Республиканская организация общероссийской общественной организации "Всероссийское общество инвалидов"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.95), коэффициент быстрой ликвидности (0.96), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Коми Республиканская организация общероссийской общественной организации "Всероссийское общество инвалидов"