КОМИ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ СВЯЗИ РОССИИ ИНН:1101471015 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:02640643 ОКВЭД:91.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года135063
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года506359
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года718510309401
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года510309401669
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7315603150
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5603154040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года731560315404
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года560315404728
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года729554311402
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года554311402728
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7295543110
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5543114020
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2642
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6420
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2640
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года731560315404
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года560315404728
61003 Остаток средств на начало отчетного года5543114020
62153 Членские взносы за отчетный год3017137512840
62503 Прочие за отчетный год16293793020
62003 Поступило средств - всего за отчетный год4646175415860
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год15242825590
63113 в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год9961460
63123 проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год22125370
63133 иные мероприятия за отчетный год1493613760
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год14079947490
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год7487107050
63223 выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год31200
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год5058300
63263 прочие за отчетный год606214140
63503 Прочие за отчетный год15402353690
63003 Использовано средств - всего за отчетный год4471151116770
64003 Остаток средств на конец отчетного года7295543110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи КОМИ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ СВЯЗИ РОССИИ

Прибыль

Прибыль КОМИ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ СВЯЗИ РОССИИ

Чистые активы

Чистые активы КОМИ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ СВЯЗИ РОССИИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (731) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов КОМИ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ СВЯЗИ РОССИИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж КОМИ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ СВЯЗИ РОССИИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции КОМИ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ СВЯЗИ РОССИИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании КОМИ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ СВЯЗИ РОССИИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 365.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности КОМИ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ СВЯЗИ РОССИИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 365.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности КОМИ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ СВЯЗИ РОССИИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 359

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности КОМИ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ СВЯЗИ РОССИИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств КОМИ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ СВЯЗИ РОССИИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.997

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 364.5

Индекс Альтмана Z = 389.265

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства КОМИ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ СВЯЗИ РОССИИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (359), коэффициент быстрой ликвидности (365.5), коэффициент текущей ликвидности (365.5), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность КОМИ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПРОФСОЮЗА РАБОТНИКОВ СВЯЗИ РОССИИ

Еще предприятия