Территориальная Сыктывкарская городская организация профсоюза работников народного образования и науки РФ ИНН:1101471946 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:28888636 ОКВЭД:91.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18619926081
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1992608185
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15551162810442
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1162810442360
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1741136110700
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года136110705230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года174113611070523
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13611070523445
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1726000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1343000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1737134310700
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года134310705230
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года41800
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18005
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года41800
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года174113611070523
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13611070523445
23403 Прочие доходы за отчетный год13000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год13000
61003 Остаток средств на начало отчетного года1162810523440
62103 Вступительные взносы за отчетный год4832040370
62503 Прочие за отчетный год13000
62003 Поступило средств - всего за отчетный год4845440640370
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год2072215717991259
63113 в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год2262993110
63123 проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год79870
63133 иные мероприятия за отчетный год1839176014810
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год11241052769938
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год9969707090
63223 выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год61000
63263 прочие за отчетный год6782600
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год165360
63503 Прочие за отчетный год12408401146677
63003 Использовано средств - всего за отчетный год4452405437500
64003 Остаток средств на конец отчетного года15551162810523

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Территориальная Сыктывкарская городская организация профсоюза работников народного образования и науки РФ

Прибыль

Прибыль Территориальная Сыктывкарская городская организация профсоюза работников народного образования и науки РФ

Чистые активы

Чистые активы Территориальная Сыктывкарская городская организация профсоюза работников народного образования и науки РФ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13)/Стоимость активов (1741) = 0.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Территориальная Сыктывкарская городская организация профсоюза работников народного образования и науки РФ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Территориальная Сыктывкарская городская организация профсоюза работников народного образования и науки РФ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Территориальная Сыктывкарская городская организация профсоюза работников народного образования и науки РФ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Территориальная Сыктывкарская городская организация профсоюза работников народного образования и науки РФ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 435.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Территориальная Сыктывкарская городская организация профсоюза работников народного образования и науки РФ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 435.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Территориальная Сыктывкарская городская организация профсоюза работников народного образования и науки РФ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 388.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Территориальная Сыктывкарская городская организация профсоюза работников народного образования и науки РФ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Территориальная Сыктывкарская городская организация профсоюза работников народного образования и науки РФ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.998

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 434.25

Индекс Альтмана Z = 462.579

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Территориальная Сыктывкарская городская организация профсоюза работников народного образования и науки РФ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (388.75), коэффициент быстрой ликвидности (435.25), коэффициент текущей ликвидности (435.25), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Территориальная Сыктывкарская городская организация профсоюза работников народного образования и науки РФ

Еще предприятия