Первичная профсоюзная организация Коми республиканской больницы ИНН:1101472065 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:28889009 ОКВЭД:91.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года483510437
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года371043788
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года48351040
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года37104370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года483510437
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года371043788
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года483510437
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года371043788
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года48351040
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года37104370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года483510437
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года371043788
61003 Остаток средств на начало отчетного года371043788
62153 Членские взносы за отчетный год7307627730
62503 Прочие за отчетный год200180285126
62003 Поступило средств - всего за отчетный год93094210580
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год647725755633
63113 в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год2392201650
63133 иные мероприятия за отчетный год4085055900
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год248259236242
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год2422422250
63263 прочие за отчетный год61110
63503 Прочие за отчетный год242500
63003 Использовано средств - всего за отчетный год91910099910
64003 Остаток средств на конец отчетного года483710437

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (48) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.71

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Используемые источники

Еще предприятия