КОМИ РЕГИОНАЛЬНЫЙ ОБЩЕСТВЕННЫЙ ФОНД ПОДДЕРЖКИ РЕГИОНАЛЬНОГО СОТРУДНИЧЕСТВА И РАЗВИТИЯ ИНН:1101478733 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57443674 ОКВЭД:91.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года753748748748
11504 Основные средства на конец предыдущего года748748748798
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7537487480
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7487487480
12103 Запасы на конец отчетного года54000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года85270100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16222712151763
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года605200
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года52000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года86416822370
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года68223712150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года939481629851963
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года816298519632561
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года44539629851963
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года396298519632561
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года44539629850
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года396298519630
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года894942000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года420000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года894942000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года420000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года939481629851963
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года816298519632561
61003 Остаток средств на начало отчетного года17222712150
62203 Целевые взносы за отчетный год24350000
62003 Поступило средств - всего за отчетный год243502500084400
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год202662488267360
63113 в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год1562804455700
63133 иные мероприятия за отчетный год187041683811660
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год410123286920
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год402323176890
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год781100
63003 Использовано средств - всего за отчетный год243672721074280

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (9394) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.033

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.05

Индекс Альтмана Z = -0.164

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.95), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Используемые источники