Региональный общественный благотворительный фонд "Ассоциация попечительских советов" ИНН:1101479631 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71091414 ОКВЭД:91.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года41949
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года94910
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2921195
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2119513
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года70115204
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11520423
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года70115204
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11520423
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года303445
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года344521
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года40810
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года811590
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7011545
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11520421
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года70115204
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11520423
61003 Остаток средств на начало отчетного года2119513
62203 Целевые взносы за отчетный год79000
62503 Прочие за отчетный год23180
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год483474447
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год322346338
64003 Остаток средств на конец отчетного года2921195

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Региональный общественный благотворительный фонд "Ассоциация попечительских советов"

Прибыль

Прибыль Региональный общественный благотворительный фонд "Ассоциация попечительских советов"

Чистые активы

Чистые активы Региональный общественный благотворительный фонд "Ассоциация попечительских советов"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (70) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Региональный общественный благотворительный фонд "Ассоциация попечительских советов"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Региональный общественный благотворительный фонд "Ассоциация попечительских советов"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Региональный общественный благотворительный фонд "Ассоциация попечительских советов"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Региональный общественный благотворительный фонд "Ассоциация попечительских советов"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Региональный общественный благотворительный фонд "Ассоциация попечительских советов"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Региональный общественный благотворительный фонд "Ассоциация попечительских советов"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Региональный общественный благотворительный фонд "Ассоциация попечительских советов"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Региональный общественный благотворительный фонд "Ассоциация попечительских советов"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.571

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 3.746

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Региональный общественный благотворительный фонд "Ассоциация попечительских советов"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.41), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Региональный общественный благотворительный фонд "Ассоциация попечительских советов"

Еще предприятия