Коми республиканская организация Общественной организации "Всероссийское общество автомобилистов" ИНН:1101500467 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:40807882 ОКВЭД:80.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года28819106
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8191060
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года32020
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года311021106
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10211060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года311021106
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10211060
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2397950
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года79500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2397950
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года79500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года270226106
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2261060
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года270226106
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2261060
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года311021106
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10211060
21103 Выручка за отчетный год13983766227
21104 Выручка за предыдущий год37662270
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год139837662
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год376620
22103 Коммерческие расходы за отчетный год233729140
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год291400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-9398522
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год85220
23503 Прочие расходы за отчетный год33570
23504 Прочие расходы за предыдущий год5700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-9727952
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год79520
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-9727952
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год79520
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-9727952
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год79520

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Коми республиканская организация Общественной организации "Всероссийское общество автомобилистов"

Прибыль

Прибыль Коми республиканская организация Общественной организации "Всероссийское общество автомобилистов"

Чистые активы

Чистые активы Коми республиканская организация Общественной организации "Всероссийское общество автомобилистов"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-972)/Стоимость активов (31) = -3135.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Коми республиканская организация Общественной организации "Всероссийское общество автомобилистов"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-939)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+2337+0) = -40.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Коми республиканская организация Общественной организации "Всероссийское общество автомобилистов"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-939)/Выручка (1398) = -67.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Коми республиканская организация Общественной организации "Всероссийское общество автомобилистов"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-972)/Выручка (1398) = -69.53 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Коми республиканская организация Общественной организации "Всероссийское общество автомобилистов"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Коми республиканская организация Общественной организации "Всероссийское общество автомобилистов"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Коми республиканская организация Общественной организации "Всероссийское общество автомобилистов"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Коми республиканская организация Общественной организации "Всероссийское общество автомобилистов"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -7.71

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Коми республиканская организация Общественной организации "Всероссийское общество автомобилистов"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -7.71

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -31.355

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -31.355

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.885

Индекс Альтмана Z = -364.43

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Коми республиканская организация Общественной организации "Всероссийское общество автомобилистов"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (0.11), коэффициент наличия собственных средств (-7.71), рентабельность продукции (-67.17%), рентабельность компании (-69.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Коми республиканская организация Общественной организации "Всероссийское общество автомобилистов"