Некоммерческое партнерство "Объединение строителей Республики Коми" ИНН:1101501661 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89787300 ОКВЭД:74.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года198198198
11504 Основные средства на конец предыдущего года198198198
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года198198198
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года198198198
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года673423752
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года423752576
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года206163202669183796
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года202669183796156711
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1682253866
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2538666885
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года208518203345185414
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года203345185414164172
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года208716203543185612
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года203543185612164370
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года208205203014185194
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года203014185194163972
13603 Резервный капитал на конец отчетного года198198198
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года198198198
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года208403203212185392
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года203212185392164170
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года313331220
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года331220200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года313331220
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года331220200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года208716203543185612
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года203543185612164370
23203 Проценты к получению за отчетный год13131302214924
23204 Проценты к получению за предыдущий год130221492412106
23403 Прочие доходы за отчетный год12000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14331302214924
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год130221492412106
24603 Прочее за отчетный год52391448
24604 Прочее за предыдущий год391448363
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13811263114476
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год126311447611743
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год13811263114476
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год126311447611743
61003 Остаток средств на начало отчетного года203014185194163972
62103 Вступительные взносы за отчетный год60240210
62153 Членские взносы за отчетный год129881305814365
62203 Целевые взносы за отчетный год440073009400
62503 Прочие за отчетный год13811263114476
62003 Поступило средств - всего за отчетный год188293322938451
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год32521395
63133 иные мероприятия за отчетный год3201348
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год123011377614202
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год102451157011883
63223 выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год747961
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год79242417
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год968968968
63263 прочие за отчетный год935917873
63503 Прочие за отчетный год130515811586
63003 Использовано средств - всего за отчетный год136381540917229
64003 Остаток средств на конец отчетного года208205203014185194

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Некоммерческое партнерство "Объединение строителей Республики Коми"

Прибыль

Прибыль Некоммерческое партнерство "Объединение строителей Республики Коми"

Чистые активы

Чистые активы Некоммерческое партнерство "Объединение строителей Республики Коми"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1381)/Стоимость активов (208716) = 0.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Некоммерческое партнерство "Объединение строителей Республики Коми"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Некоммерческое партнерство "Объединение строителей Республики Коми"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Некоммерческое партнерство "Объединение строителей Республики Коми"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1381)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Некоммерческое партнерство "Объединение строителей Республики Коми"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Некоммерческое партнерство "Объединение строителей Республики Коми"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Некоммерческое партнерство "Объединение строителей Республики Коми"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Некоммерческое партнерство "Объединение строителей Республики Коми"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Некоммерческое партнерство "Объединение строителей Республики Коми"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.998

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 665.824

Индекс Альтмана Z = 705.732

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Некоммерческое партнерство "Объединение строителей Республики Коми"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.37), коэффициент быстрой ликвидности (7.52), коэффициент текущей ликвидности (7.52), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Некоммерческое партнерство "Объединение строителей Республики Коми"