ФОНД "ВОЗДВИЖЕНИЕ КРЕСТА" ИНН:1101501767 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89791224 ОКВЭД:85.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года3003000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3003000
12103 Запасы на конец отчетного года135520
12104 Запасы на конец предыдущего года5200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1801690
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года203559
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5590
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года51822659
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года226590
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года518526359
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5263590
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2122510
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года25100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года22226159
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года261590
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24265152
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2651520
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года27300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года297265300
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2653000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года519526359
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5263590
21104 Выручка за предыдущий год3001000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3001000
22203 Управленческие расходы за отчетный год122111940
22204 Управленческие расходы за предыдущий год119400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1221-894100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-8941000
23403 Прочие доходы за отчетный год88713160
23404 Прочие доходы за предыдущий год131600
23503 Прочие расходы за отчетный год29190
23504 Прочие расходы за предыдущий год1900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-363403100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4031000
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-363391100
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3911000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3633910
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3911000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ФОНД "ВОЗДВИЖЕНИЕ КРЕСТА"

Прибыль

Прибыль ФОНД "ВОЗДВИЖЕНИЕ КРЕСТА"

Чистые активы

Чистые активы ФОНД "ВОЗДВИЖЕНИЕ КРЕСТА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-363)/Стоимость активов (518) = -70.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ФОНД "ВОЗДВИЖЕНИЕ КРЕСТА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1221)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1221) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ФОНД "ВОЗДВИЖЕНИЕ КРЕСТА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1221)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ФОНД "ВОЗДВИЖЕНИЕ КРЕСТА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-363)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ФОНД "ВОЗДВИЖЕНИЕ КРЕСТА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.74

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ФОНД "ВОЗДВИЖЕНИЕ КРЕСТА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ФОНД "ВОЗДВИЖЕНИЕ КРЕСТА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ФОНД "ВОЗДВИЖЕНИЕ КРЕСТА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ФОНД "ВОЗДВИЖЕНИЕ КРЕСТА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.954

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.701

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.701

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.747

Индекс Альтмана Z = 0.047

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ФОНД "ВОЗДВИЖЕНИЕ КРЕСТА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.68), коэффициент быстрой ликвидности (1.29), коэффициент текущей ликвидности (1.74), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ФОНД "ВОЗДВИЖЕНИЕ КРЕСТА"