Коми региональный общественный Фонд "Ветераны за Мир" ИНН:1101502200 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64917575 ОКВЭД:91.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21902400
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года24000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года49600
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года22393000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года30000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22393000
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года27400
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года27100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1965290
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19653000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22393000
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30000
21103 Выручка за отчетный год27609600
21104 Выручка за предыдущий год96000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год27576890
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год68900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год32710
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год27100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год32710
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год27100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год32710
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год27100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год32710
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год27100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Коми региональный общественный Фонд "Ветераны за Мир"

Прибыль

Прибыль Коми региональный общественный Фонд "Ветераны за Мир"

Чистые активы

Чистые активы Коми региональный общественный Фонд "Ветераны за Мир"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3)/Стоимость активов (2239) = 0.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Коми региональный общественный Фонд "Ветераны за Мир"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2757+0+0) = 0.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Коми региональный общественный Фонд "Ветераны за Мир"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3)/Выручка (2760) = 0.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Коми региональный общественный Фонд "Ветераны за Мир"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3)/Выручка (2760) = 0.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Коми региональный общественный Фонд "Ветераны за Мир"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Коми региональный общественный Фонд "Ветераны за Мир"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Коми региональный общественный Фонд "Ветераны за Мир"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Коми региональный общественный Фонд "Ветераны за Мир"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Коми региональный общественный Фонд "Ветераны за Мир"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.122

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.139

Индекс Альтмана Z = 0.956

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Коми региональный общественный Фонд "Ветераны за Мир"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.14), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (0.11%), рентабельность компании (0.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Коми региональный общественный Фонд "Ветераны за Мир"

Еще предприятия