Коми Республиканская общественная организация социальной помощи детям, престарелым и инвалидам "Открытый дом" ИНН:1101990250 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90417175 ОКВЭД:91.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6300
11504 Основные средства на конец предыдущего года6300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1011
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года106363
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года736363
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года636343
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года104040
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года404040
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года23233
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года106363
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года636343
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года736363
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года636343
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год128200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1282-17469-17469
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год13051747617476
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2344
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2333
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2333
61003 Остаток средств на начало отчетного года2300
62203 Целевые взносы за отчетный год52700
62003 Поступило средств - всего за отчетный год52700
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год54000
63133 иные мероприятия за отчетный год54000
63003 Использовано средств - всего за отчетный год54000
64003 Остаток средств на конец отчетного года1000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Коми Республиканская общественная организация социальной помощи детям, престарелым и инвалидам "Открытый дом"

Прибыль

Прибыль Коми Республиканская общественная организация социальной помощи детям, престарелым и инвалидам "Открытый дом"

Чистые активы

Чистые активы Коми Республиканская общественная организация социальной помощи детям, престарелым и инвалидам "Открытый дом"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (73) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Коми Республиканская общественная организация социальной помощи детям, престарелым и инвалидам "Открытый дом"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Коми Республиканская общественная организация социальной помощи детям, престарелым и инвалидам "Открытый дом"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Коми Республиканская общественная организация социальной помощи детям, престарелым и инвалидам "Открытый дом"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Коми Республиканская общественная организация социальной помощи детям, престарелым и инвалидам "Открытый дом"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Коми Республиканская общественная организация социальной помощи детям, престарелым и инвалидам "Открытый дом"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Коми Республиканская общественная организация социальной помощи детям, престарелым и инвалидам "Открытый дом"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Коми Республиканская общественная организация социальной помощи детям, престарелым и инвалидам "Открытый дом"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Коми Республиканская общественная организация социальной помощи детям, престарелым и инвалидам "Открытый дом"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.726

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.159

Индекс Альтмана Z = -4.596

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Коми Республиканская общественная организация социальной помощи детям, престарелым и инвалидам "Открытый дом"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (0.16), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Коми Республиканская общественная организация социальной помощи детям, престарелым и инвалидам "Открытый дом"