Коми Республиканская организация профсоюза работников автомобильного транспорта и дорожного хозяйства ИНН:1101990363 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38662749 ОКВЭД:91.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года310717410
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1071774095
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года310717410
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1071774095
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года310717410
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1071774095
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года310717410
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1071774095
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года310717410
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1071774095
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года310717410
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1071774095
61003 Остаток средств на начало отчетного года1071774095
62203 Целевые взносы за отчетный год137824011836128
62003 Поступило средств - всего за отчетный год137824011836128
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год586792563538
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год31800
63263 прочие за отчетный год26800
63503 Прочие за отчетный год8921228972000
63003 Использовано средств - всего за отчетный год148223111892813
64003 Остаток средств на конец отчетного года310717410

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Коми Республиканская организация профсоюза работников автомобильного транспорта и дорожного хозяйства

Прибыль

Прибыль Коми Республиканская организация профсоюза работников автомобильного транспорта и дорожного хозяйства

Чистые активы

Чистые активы Коми Республиканская организация профсоюза работников автомобильного транспорта и дорожного хозяйства

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (3) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Коми Республиканская организация профсоюза работников автомобильного транспорта и дорожного хозяйства

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Коми Республиканская организация профсоюза работников автомобильного транспорта и дорожного хозяйства

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Коми Республиканская организация профсоюза работников автомобильного транспорта и дорожного хозяйства

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Коми Республиканская организация профсоюза работников автомобильного транспорта и дорожного хозяйства

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Коми Республиканская организация профсоюза работников автомобильного транспорта и дорожного хозяйства

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Коми Республиканская организация профсоюза работников автомобильного транспорта и дорожного хозяйства

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Коми Республиканская организация профсоюза работников автомобильного транспорта и дорожного хозяйства

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Коми Республиканская организация профсоюза работников автомобильного транспорта и дорожного хозяйства

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.71

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Коми Республиканская организация профсоюза работников автомобильного транспорта и дорожного хозяйства

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Коми Республиканская организация профсоюза работников автомобильного транспорта и дорожного хозяйства

Еще предприятия