АССОЦИАЦИЯ "ОБЪЕДИНЕНИЕ ПРОЕКТИРОВЩИКОВ "СПЕЦПРОЕКТ" ИНН:1101990613 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38667959 ОКВЭД:91.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года373339
11504 Основные средства на конец предыдущего года3390
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года373339
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3390
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года38643378
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года33782485
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1675010100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20347971
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года971614
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2421121099
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2109913199
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2458421438
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2143813199
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2413112723
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1272310100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года3730
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2450412723
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1272310100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8032
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года32104
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года86832995
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года808715
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года87153099
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2458421438
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2143813199
23203 Проценты к получению за отчетный год10154
23204 Проценты к получению за предыдущий год1540
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10154
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1540
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год231
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8123
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1230
25103 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год3730
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год381123
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1230
61003 Остаток средств на начало отчетного года2140713097
62103 Вступительные взносы за отчетный год265120
62153 Членские взносы за отчетный год58701881
62203 Целевые взносы за отчетный год17762500
62303 Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год753110595
62503 Прочие за отчетный год10154
62003 Поступило средств - всего за отчетный год1545215250
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год58703395
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год1332522
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год3832
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год22941307
63253 ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год886532
63263 прочие за отчетный год13201002
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год728962
63503 Прочие за отчетный год92082583
63003 Использовано средств - всего за отчетный год158066940
64003 Остаток средств на конец отчетного года2105321407

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АССОЦИАЦИЯ "ОБЪЕДИНЕНИЕ ПРОЕКТИРОВЩИКОВ "СПЕЦПРОЕКТ"

Прибыль

Прибыль АССОЦИАЦИЯ "ОБЪЕДИНЕНИЕ ПРОЕКТИРОВЩИКОВ "СПЕЦПРОЕКТ"

Чистые активы

Чистые активы АССОЦИАЦИЯ "ОБЪЕДИНЕНИЕ ПРОЕКТИРОВЩИКОВ "СПЕЦПРОЕКТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8)/Стоимость активов (24584) = 0.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов АССОЦИАЦИЯ "ОБЪЕДИНЕНИЕ ПРОЕКТИРОВЩИКОВ "СПЕЦПРОЕКТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж АССОЦИАЦИЯ "ОБЪЕДИНЕНИЕ ПРОЕКТИРОВЩИКОВ "СПЕЦПРОЕКТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции АССОЦИАЦИЯ "ОБЪЕДИНЕНИЕ ПРОЕКТИРОВЩИКОВ "СПЕЦПРОЕКТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании АССОЦИАЦИЯ "ОБЪЕДИНЕНИЕ ПРОЕКТИРОВЩИКОВ "СПЕЦПРОЕКТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 302.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности АССОЦИАЦИЯ "ОБЪЕДИНЕНИЕ ПРОЕКТИРОВЩИКОВ "СПЕЦПРОЕКТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 302.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности АССОЦИАЦИЯ "ОБЪЕДИНЕНИЕ ПРОЕКТИРОВЩИКОВ "СПЕЦПРОЕКТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 254.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности АССОЦИАЦИЯ "ОБЪЕДИНЕНИЕ ПРОЕКТИРОВЩИКОВ "СПЕЦПРОЕКТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств АССОЦИАЦИЯ "ОБЪЕДИНЕНИЕ ПРОЕКТИРОВЩИКОВ "СПЕЦПРОЕКТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.982

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 306.3

Индекс Альтмана Z = 328.057

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства АССОЦИАЦИЯ "ОБЪЕДИНЕНИЕ ПРОЕКТИРОВЩИКОВ "СПЕЦПРОЕКТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (254.34), коэффициент быстрой ликвидности (302.64), коэффициент текущей ликвидности (302.64), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность АССОЦИАЦИЯ "ОБЪЕДИНЕНИЕ ПРОЕКТИРОВЩИКОВ "СПЕЦПРОЕКТ"