ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРАКИС ЛТД" (ФОРМИРОВАНИЕ ЛИКВИДАЦИОННОЙ КОМИССИИ, НАЗНАЧЕНИЕ ЛИКВИДАТОРА) ИНН:1102005480 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:29659694 ОКВЭД:51.43

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года7558424056493
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года751259901264450
12103 Запасы на конец отчетного года11745659857197055438
12104 Запасы на конец предыдущего года65985719705543882695
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года4157385452820
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3854528232070
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23140127784189151127691
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года27784189151119817149619
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года65166534896892
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1665348968924891
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2473683493451771020
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3493451771021900210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года247368349420303092316466
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года349420303092316466243743
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2883419446946510
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1944694651806240
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-28824194569466180634
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19456946618063468292
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года7249713500010385174111
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года135000103851741110
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года724971350001911390
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1350001911391753410
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7103610149686613521
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10149686613521119090
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1326581848151042646970
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года184815104264697045065
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года203695194964172920
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19496417292604910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года247368349420303092316466
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года349420303092316466243743
21103 Выручка за отчетный год82914478015602049619292
21104 Выручка за предыдущий год478015602049619292465895
21203 Себестоимость продаж за отчетный год75333379923488486549425
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год379923488486493390416192
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7581980921135630
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год980921135631259020
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2202861401472340
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6140147234560350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1444736691663290
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3669166329698670
23203 Проценты к получению за отчетный год22853210
23204 Проценты к получению за предыдущий год2853212770
23303 Проценты к уплате за отчетный год1045823431984910482
23304 Проценты к уплате за предыдущий год234319849104825717
23403 Прочие доходы за отчетный год905154511296473
23404 Прочие доходы за предыдущий год1545112961963565
23503 Прочие расходы за отчетный год24281567004406047492
23504 Прочие расходы за предыдущий год56700440604749229274
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-48279-27704140370
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2770414037123660
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год710814
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-48279-277111402712358
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-27711140271235818263
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-48279-27711140270
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2771114027123580

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРАКИС ЛТД" (ФОРМИРОВАНИЕ ЛИКВИДАЦИОННОЙ КОМИССИИ, НАЗНАЧЕНИЕ ЛИКВИДАТОРА)

Прибыль

Прибыль ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРАКИС ЛТД" (ФОРМИРОВАНИЕ ЛИКВИДАЦИОННОЙ КОМИССИИ, НАЗНАЧЕНИЕ ЛИКВИДАТОРА)

Чистые активы

Чистые активы ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРАКИС ЛТД" (ФОРМИРОВАНИЕ ЛИКВИДАЦИОННОЙ КОМИССИИ, НАЗНАЧЕНИЕ ЛИКВИДАТОРА)

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-48279)/Стоимость активов (247368) = -19.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРАКИС ЛТД" (ФОРМИРОВАНИЕ ЛИКВИДАЦИОННОЙ КОМИССИИ, НАЗНАЧЕНИЕ ЛИКВИДАТОРА)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-14447)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (75333+22028+0) = -14.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРАКИС ЛТД" (ФОРМИРОВАНИЕ ЛИКВИДАЦИОННОЙ КОМИССИИ, НАЗНАЧЕНИЕ ЛИКВИДАТОРА)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-14447)/Выручка (82914) = -17.42 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРАКИС ЛТД" (ФОРМИРОВАНИЕ ЛИКВИДАЦИОННОЙ КОМИССИИ, НАЗНАЧЕНИЕ ЛИКВИДАТОРА)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-48279)/Выручка (82914) = -58.23 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРАКИС ЛТД" (ФОРМИРОВАНИЕ ЛИКВИДАЦИОННОЙ КОМИССИИ, НАЗНАЧЕНИЕ ЛИКВИДАТОРА)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.21

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.21<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРАКИС ЛТД" (ФОРМИРОВАНИЕ ЛИКВИДАЦИОННОЙ КОМИССИИ, НАЗНАЧЕНИЕ ЛИКВИДАТОРА)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРАКИС ЛТД" (ФОРМИРОВАНИЕ ЛИКВИДАЦИОННОЙ КОМИССИИ, НАЗНАЧЕНИЕ ЛИКВИДАТОРА)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРАКИС ЛТД" (ФОРМИРОВАНИЕ ЛИКВИДАЦИОННОЙ КОМИССИИ, НАЗНАЧЕНИЕ ЛИКВИДАТОРА)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРАКИС ЛТД" (ФОРМИРОВАНИЕ ЛИКВИДАЦИОННОЙ КОМИССИИ, НАЗНАЧЕНИЕ ЛИКВИДАТОРА)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.464

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.195

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.195

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.104

Индекс Альтмана Z = 0.989

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРАКИС ЛТД" (ФОРМИРОВАНИЕ ЛИКВИДАЦИОННОЙ КОМИССИИ, НАЗНАЧЕНИЕ ЛИКВИДАТОРА)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.14), коэффициент текущей ликвидности (1.21), коэффициент наличия собственных средств (-0.12), рентабельность продукции (-17.42%), рентабельность компании (-58.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРАКИС ЛТД" (ФОРМИРОВАНИЕ ЛИКВИДАЦИОННОЙ КОМИССИИ, НАЗНАЧЕНИЕ ЛИКВИДАТОРА)