Ухтинская городская организация Коми республиканской организации общероссийской общественной организации инвалидов "Всероссийское общество инвалидов" ВОИ ИНН:1102011620 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:28884466 ОКВЭД:91.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года500543244207
11504 Основные средства на конец предыдущего года5432442072400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5005432440
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5432442070
12103 Запасы на конец отчетного года336000
12104 Запасы на конец предыдущего года206000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года30286754859
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года63754859472
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года119453136283
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года453136283341
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года17000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4857398900
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года73989011420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года985128211341349
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1282113413493213
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года43569500
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года695000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года43569500
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года695000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1501871134546
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1871134134957
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года400000
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года400000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года55058711340
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года587113413490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года985128211341349
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1282113413493213
61003 Остаток средств на начало отчетного года45313600
62103 Вступительные взносы за отчетный год1000
62153 Членские взносы за отчетный год12000
62303 Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год720000
62503 Прочие за отчетный год4427479200
62003 Поступило средств - всего за отчетный год5160604900
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год46237100
63113 в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год49000
63123 проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год111000
63133 иные мероприятия за отчетный год301000
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год4832420100
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год2077000
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год21000
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год1064000
63253 ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год3000
63263 прочие за отчетный год1666000
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год20023300
63003 Использовано средств - всего за отчетный год5494573200
64003 Остаток средств на конец отчетного года11945300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Ухтинская городская организация Коми республиканской организации общероссийской общественной организации инвалидов "Всероссийское общество инвалидов" ВОИ

Прибыль

Прибыль Ухтинская городская организация Коми республиканской организации общероссийской общественной организации инвалидов "Всероссийское общество инвалидов" ВОИ

Чистые активы

Чистые активы Ухтинская городская организация Коми республиканской организации общероссийской общественной организации инвалидов "Всероссийское общество инвалидов" ВОИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (985) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Ухтинская городская организация Коми республиканской организации общероссийской общественной организации инвалидов "Всероссийское общество инвалидов" ВОИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Ухтинская городская организация Коми республиканской организации общероссийской общественной организации инвалидов "Всероссийское общество инвалидов" ВОИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Ухтинская городская организация Коми республиканской организации общероссийской общественной организации инвалидов "Всероссийское общество инвалидов" ВОИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Ухтинская городская организация Коми республиканской организации общероссийской общественной организации инвалидов "Всероссийское общество инвалидов" ВОИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.88

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Ухтинская городская организация Коми республиканской организации общероссийской общественной организации инвалидов "Всероссийское общество инвалидов" ВОИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Ухтинская городская организация Коми республиканской организации общероссийской общественной организации инвалидов "Всероссийское общество инвалидов" ВОИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Ухтинская городская организация Коми республиканской организации общероссийской общественной организации инвалидов "Всероссийское общество инвалидов" ВОИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Ухтинская городская организация Коми республиканской организации общероссийской общественной организации инвалидов "Всероссийское общество инвалидов" ВОИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.34

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.791

Индекс Альтмана Z = 3.061

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Ухтинская городская организация Коми республиканской организации общероссийской общественной организации инвалидов "Всероссийское общество инвалидов" ВОИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.22), коэффициент быстрой ликвидности (0.27), коэффициент текущей ликвидности (0.88), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Ухтинская городская организация Коми республиканской организации общероссийской общественной организации инвалидов "Всероссийское общество инвалидов" ВОИ