Общество с ограниченной ответственностью "Ухтинский городской рынок" ИНН:1102011821 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16936962 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года713197592180629
11504 Основные средства на конец предыдущего года759218062984707
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1510
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года51015
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года713207592680639
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года759268063984722
12103 Запасы на конец отчетного года154914851417
12104 Запасы на конец предыдущего года148514171282
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года402303982538910
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года398253891029512
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года107519512242
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19512242586
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года428544326142569
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года432614256931380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года114174119187123208
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года119187123208116102
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1064828689169410
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года868916941053313
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года34112546446650
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года254644665057633
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года34112546446650
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года254644665057633
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1683910
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года428166646757
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года666467575156
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года428168327148
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года683271485156
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года114174119187123208
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года119187123208116102
21103 Выручка за отчетный год501665625754304
21104 Выручка за предыдущий год562575430452323
21203 Себестоимость продаж за отчетный год343803994839147
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год399483914739851
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год157861630915157
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год163091515712472
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год157861630915157
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год163091515712472
23303 Проценты к уплате за отчетный год28031677150
23304 Проценты к уплате за предыдущий год316771506872
23403 Прочие доходы за отчетный год480848238254
23404 Прочие доходы за предыдущий год48238254310
23503 Прочие расходы за отчетный год717531139
23504 Прочие расходы за предыдущий год53113990
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год195971743416122
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17434161225820
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год195971743416122
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17434161225820

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Ухтинский городской рынок"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Ухтинский городской рынок"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Ухтинский городской рынок"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (19597)/Стоимость активов (114174) = 17.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Ухтинский городской рынок"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15786)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (34380+0+0) = 45.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Ухтинский городской рынок"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15786)/Выручка (50166) = 31.47 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Ухтинский городской рынок"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (19597)/Выручка (50166) = 39.06 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Ухтинский городской рынок"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.01

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ухтинский городской рынок"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ухтинский городской рынок"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ухтинский городской рынок"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Ухтинский городской рынок"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.338

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.172

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.172

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.843

Индекс Альтмана Z = 18.469

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Ухтинский городской рынок"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.25), коэффициент быстрой ликвидности (9.65), коэффициент текущей ликвидности (10.01), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (31.47%), рентабельность компании (39.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Ухтинский городской рынок"