МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ГОРЗЕЛЕНХОЗ" МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА "УХТА" ИНН:1102018947 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:41659708 ОКВЭД:01.41.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года137221366513119
11504 Основные средства на конец предыдущего года136651311914781
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года137221366513119
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года136651311914781
12103 Запасы на конец отчетного года7772731413994
12104 Запасы на конец предыдущего года7314139943739
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1502775716542
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7571654213038
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года120001200012000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года12000120000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5636766012090
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года76601209019709
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года404353454544626
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года345454462636486
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года541574821057745
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года482105774551267
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года280028002800
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года280028002792
13603 Резервный капитал на конец отчетного года140140140
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года14014028
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года390954348845181
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года434884518138266
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года420354642848121
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года464284812141086
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3610822516
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года822516497
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года85129609108
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года96091089684
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1212217829624
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1782962410181
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года541574821057745
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года482105774551267
21103 Выручка за отчетный год100927106243118802
21104 Выручка за предыдущий год106243118802107154
21203 Себестоимость продаж за отчетный год105557101933100416
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10193310041692903
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4630431018386
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год43101838614251
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4630431018386
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год43101838614251
23403 Прочие доходы за отчетный год561567264
23404 Прочие доходы за предыдущий год567264541
23503 Прочие расходы за отчетный год504452460
23504 Прочие расходы за предыдущий год452460341
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4573442518190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год44251819014451
24604 Прочее за предыдущий год573367231006
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4573-130811467
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-13081146713445
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4573-130811467
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-13081146713445
32003 Величина капитала на 31280028002792
32006 Величина капитала на 3114014028
32007 Величина капитала на 31434884518138266
32008 Величина капитала на 31464284812141086
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1779211611513
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1779211611633
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))617238094598
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)617238094598
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))457313080
33218 Убыток (ИТОГО)457313080
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))159925014598
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)159925014598
33003 Величина капитала на 31280028002800
33006 Величина капитала на 31140140140
33007 Величина капитала на 31390954348845181
33008 Величина капитала на 31420354642848121
36003 Чистые активы на 31420354642848121
36004 Чистые активы на 31464284812141086
41103 Поступления – всего за отчетный год152937166898179673
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год100628106324118700
41193 Прочие поступления за отчетный год523096057460973
41203 Платежи – всего за отчетный год154961171328175292
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год448564485640364
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год382074033544044
41293 Прочие платежи за отчетный год718988613790884
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2024-44304381
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2024-4430-7619

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ГОРЗЕЛЕНХОЗ" МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА "УХТА"

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ГОРЗЕЛЕНХОЗ" МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА "УХТА"

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ГОРЗЕЛЕНХОЗ" МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА "УХТА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4573)/Стоимость активов (54157) = -8.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ГОРЗЕЛЕНХОЗ" МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА "УХТА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4630)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (105557+0+0) = -4.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ГОРЗЕЛЕНХОЗ" МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА "УХТА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4630)/Выручка (100927) = -4.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ГОРЗЕЛЕНХОЗ" МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА "УХТА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4573)/Выручка (100927) = -4.53 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ГОРЗЕЛЕНХОЗ" МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА "УХТА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.35

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ГОРЗЕЛЕНХОЗ" МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА "УХТА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ГОРЗЕЛЕНХОЗ" МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА "УХТА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ГОРЗЕЛЕНХОЗ" МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА "УХТА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ГОРЗЕЛЕНХОЗ" МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА "УХТА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.68

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.084

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.084

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.468

Индекс Альтмана Z = 7.264

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ГОРЗЕЛЕНХОЗ" МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА "УХТА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.46), коэффициент быстрой ликвидности (1.7), коэффициент текущей ликвидности (2.35), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (-4.59%), рентабельность компании (-4.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ГОРЗЕЛЕНХОЗ" МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА "УХТА"