ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СЕВЕРНОЕ ГЕОФИЗИЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "СЕВЕРГЕОФИЗИКА" ИНН:1102020230 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:41661357 ОКВЭД:74.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года347355412223456730362338
11504 Основные средства на конец предыдущего года412223456730362338340341
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года19155104481214
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года19339724590312925828329
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года2459031292582832918686
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1075000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года733378658126630800390681
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года658126630800390681372091
12103 Запасы на конец отчетного года137092415525581008042681224
12104 Запасы на конец предыдущего года15525581008042681224611308
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года187827533614006
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года275336140069872
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года578299320018274781365122
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года320018274781365122314210
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года100000346238
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3464778239014581
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года477823901458136
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1421342005063976096
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года200506397609617399
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2094581189767912949711417267
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1897679129497114172671266032
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2827959255580519257711807948
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2555805192577118079481638123
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года908908908908
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года908908908908
13603 Резервный капитал на конец отчетного года45103110311031
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1031103110311031
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года21077777262949141085
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года777262949141722138468
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года22030971164888143661
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года971164888143661141044
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года641061962315440874527297
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года962315440874527297701050
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года26811229300318742293880
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года2930031874229388073552
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года582669990500
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года99905000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года9674391355223628296621177
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1355223628296621177774602
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1990562115293572279194
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года562115293572279194213920
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1806728618749936881763916
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года618749936881763916508557
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года28150994021340
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года9940213400
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года16226700
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года67000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1838490119087112325871043110
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года119087112325871043110722477
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2827959255580519257711807948
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2555805192577118079481638123
21103 Выручка за отчетный год191054210096988754051138903
21104 Выручка за предыдущий год10096988754051138903649079
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1479982688610776350958291
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год688610776350958291492127
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год43056032108899055180612
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год32108899055180612156952
22203 Управленческие расходы за отчетный год161575162131152799135090
22204 Управленческие расходы за предыдущий год162131152799135090122300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год268985158957-5374445522
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год158957-537444552234652
23203 Проценты к получению за отчетный год694415082766142806
23204 Проценты к получению за предыдущий год1508276614280625520
23303 Проценты к уплате за отчетный год997191230168687685785
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1230168687685785105585
23403 Прочие доходы за отчетный год148267187223164042134637
23404 Прочие доходы за предыдущий год187223164042134646113000
23503 Прочие расходы за отчетный год284038290913137237115067
23504 Прочие расходы за предыдущий год290913137237115067102915
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год40439-66241-8615422122
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-66241-8615422122-35328
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год19629218498495370
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год2184984953701308
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-248911055819354920328
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год1055819354920328-976
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-525061166451009309643
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год11664510093096435369
24603 Прочее за отчетный год505008820
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12319-55177-787732617
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-55177-787732617-33784
25203 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год986000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год13305-55177-787732617
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-55177-787732617-33784
32003 Величина капитала на 31908908908908
32006 Величина капитала на 311031103110311031
32007 Величина капитала на 31777262949141722138468
32008 Величина капитала на 31971164888143661141044
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13305002617
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)13305002617
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13305002617
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)13305002617
33206 Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал)986000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)98655177787730
33003 Величина капитала на 31908908908908
33006 Величина капитала на 3145103110311031
33007 Величина капитала на 3121077777262949141085
33008 Величина капитала на 3122030971164888143661
36003 Чистые активы на 31220309711143661143661
36004 Чистые активы на 3197116488864888141044
41103 Поступления – всего за отчетный год2459440107859211704161192886
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год23343439856899774661070940
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год16083859950118372
41193 Прочие поступления за отчетный год10901469081929503574
41203 Платежи – всего за отчетный год133281518837141324739820341
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4569981095927761055384761
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год656918470811327474235036
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год14367443225428780
41293 Прочие платежи за отчетный год75225273751193332200544
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1126625-805122-154323372545
42103 Поступления – всего за отчетный год128748239946726785156909
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год128748184972616754156720
42203 Платежи – всего за отчетный год468551141800420356344641
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год217850106669134641
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год445766141800313687210000
42293 Прочие  платежи за отчетный год1000000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-33980398146306429-187732
43103 Поступления – всего за отчетный год3300052666004886422353972
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год3300052666004886422353972
43203 Платежи – всего за отчетный год112125919566401050719524240
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год112125919566401050719524240
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-791254709364-164297-170268
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-44322388-1219114545

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СЕВЕРНОЕ ГЕОФИЗИЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "СЕВЕРГЕОФИЗИКА"

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СЕВЕРНОЕ ГЕОФИЗИЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "СЕВЕРГЕОФИЗИКА"

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СЕВЕРНОЕ ГЕОФИЗИЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "СЕВЕРГЕОФИЗИКА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12319)/Стоимость активов (2827959) = 0.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СЕВЕРНОЕ ГЕОФИЗИЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "СЕВЕРГЕОФИЗИКА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (268985)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1479982+0+161575) = 16.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СЕВЕРНОЕ ГЕОФИЗИЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "СЕВЕРГЕОФИЗИКА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (268985)/Выручка (1910542) = 14.08 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СЕВЕРНОЕ ГЕОФИЗИЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "СЕВЕРГЕОФИЗИКА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12319)/Выручка (1910542) = 0.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СЕВЕРНОЕ ГЕОФИЗИЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "СЕВЕРГЕОФИЗИКА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.24

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.24<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СЕВЕРНОЕ ГЕОФИЗИЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "СЕВЕРГЕОФИЗИКА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СЕВЕРНОЕ ГЕОФИЗИЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "СЕВЕРГЕОФИЗИКА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СЕВЕРНОЕ ГЕОФИЗИЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "СЕВЕРГЕОФИЗИКА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СЕВЕРНОЕ ГЕОФИЗИЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "СЕВЕРГЕОФИЗИКА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.102

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.008

Индекс Альтмана Z = 0.785

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СЕВЕРНОЕ ГЕОФИЗИЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "СЕВЕРГЕОФИЗИКА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.42), коэффициент текущей ликвидности (1.24), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (14.08%), рентабельность компании (0.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СЕВЕРНОЕ ГЕОФИЗИЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "СЕВЕРГЕОФИЗИКА"