ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ №13" ИНН:1102020424 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:41661564 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1242132214591556
11504 Основные средства на конец предыдущего года1349145915561736
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1242132214591556
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1349145915561736
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года35111326073064927597
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года32607306492759720639
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года4444
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года51520155987
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года520155987350
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года35162331313702929084
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года33131370292908421591
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года36404344533848830640
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года34480384883064023327
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1111
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года444444444444
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10069100691403214008
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10069140321400813270
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10079105241448714463
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10524144871446313725
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2942466359739254
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4663597392542750
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1847519266180286923
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года192931802869236852
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года4908000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года26325239292400116177
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2395624001161779602
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года36404344533848830640
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года34480384883064023327
21103 Выручка за отчетный год67738640196918866074
21104 Выручка за предыдущий год64019691886607467255
21203 Себестоимость продаж за отчетный год67687634866864064886
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год63486686406488667214
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год515335481188
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год533548118841
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год515335481188
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год533548118841
23404 Прочие доходы за предыдущий год10219108
23504 Прочие расходы за предыдущий год5935434600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год514224738
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год422473849
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9014810
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год51330590
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год332459039
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год51330590
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год332459039

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ №13"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ №13"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ №13"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (51)/Стоимость активов (36404) = 0.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ №13"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (51)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (67687+0+0) = 0.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ №13"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (51)/Выручка (67738) = 0.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ №13"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (51)/Выручка (67738) = 0.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ №13"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.34

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.34<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ №13"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ №13"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ №13"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ №13"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.458

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.383

Индекс Альтмана Z = 3.417

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ №13"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.34), коэффициент текущей ликвидности (1.34), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (0.08%), рентабельность компании (0.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ №13"