Закрытое акционерное общество "Тиман-Печора Эксплорэйшн" ИНН:1102020632 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:41676318 ОКВЭД:11.10.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года257014260920271202310082
11504 Основные средства на конец предыдущего года260920271202310082420817
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2650952570782338930
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года6509525707823389302
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года3215501993688
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года550199368816710
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года90801136385184438153423
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года136385184438153423105524
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года34813810488071026621806123
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10488071026621806123543053
12103 Запасы на конец отчетного года22785232842164725408
12104 Запасы на конец предыдущего года23284216472540828962
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года342125248200307180283018
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года248200307180283018193926
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года47797585242
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7585242286
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года369689271559328912308709
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года271559328912308709223174
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года717827132036613555331114832
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года132036613555331114832766227
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года650000650000650000650000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года650000650000650000650000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2514251425142514
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2514251425142514
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-211868-45341-65886-115773
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-45341-65886-115773-54155
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года440646607173586628536741
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года607173586628536741598359
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года35662343323141629477
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года34332314162947729051
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года35662343323141629477
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года34332314162947729051
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1000100010001000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1000100010001000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года238734676826735776546954
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года676826735776546954137817
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года17851035713660
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года10357136600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года241519678861737489548614
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года678861737489548614138817
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года717827132036613555331114832
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года132036613555331114832766227
21103 Выручка за отчетный год350050299313325735284146
21104 Выручка за предыдущий год299313325735284146295732
21203 Себестоимость продаж за отчетный год318235299959286277253626
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год299959286277253626243360
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год31815-6463945830520
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-646394583052052372
22103 Коммерческие расходы за отчетный год913131289
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1313128914179
22203 Управленческие расходы за отчетный год81167879858912316
22204 Управленческие расходы за предыдущий год78798589123169689
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год23690-85383085616915
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-8538308561691528504
23203 Проценты к получению за отчетный год124663107090921791
23204 Проценты к получению за предыдущий год31070909217910
23303 Проценты к уплате за отчетный год1017163000
23304 Проценты к уплате за предыдущий год630000
23403 Прочие доходы за отчетный год13843574275882173415
23404 Прочие доходы за предыдущий год43574275882173415135355
23503 Прочие расходы за отчетный год19021842829652530240291
23504 Прочие расходы за предыдущий год42829652530240291144981
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1640952934863300-48170
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2934863300-4817018878
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год433618979720
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6189797200
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год34811288274023082
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год2882740230824479
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год133029163489426
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год291634894261503
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-229351-1939-13022
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год351-1939-13022-6750
24603 Прочее за отчетный год44049130
24604 Прочее за предыдущий год4913014
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1665272054549887-61618
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2054549887-6161810611
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1665272054549887-61618
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2054549887-6161810611
32003 Величина капитала на 31650000650000650000650000
32006 Величина капитала на 312514251425142514
32007 Величина капитала на 31-45341-65886-115773-54155
32008 Величина капитала на 31607173586628536741598359
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1665270061618
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1665270061618
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))166527000
33218 Убыток (ИТОГО)166527000
33003 Величина капитала на 31650000650000650000650000
33006 Величина капитала на 312514251425142514
33007 Величина капитала на 31-211868-45341-65886-115773
33008 Величина капитала на 31440646607173586628536741
36003 Чистые активы на 31440646607173586628536741
36004 Чистые активы на 31607173586628536741598359
41103 Поступления – всего за отчетный год1637429250426583248870443
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год262949250324583248870343
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год134648000100
41193 Прочие поступления за отчетный год2800010200
41203 Платежи – всего за отчетный год1632725250436404785451205
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год9342933582112094143856
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год47503962406183410
41293 Прочие платежи за отчетный год1534546191047288630223939
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год4704-10178463419238
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период4704-10-1572936

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество "Тиман-Печора Эксплорэйшн"

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество "Тиман-Печора Эксплорэйшн"

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество "Тиман-Печора Эксплорэйшн"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-166527)/Стоимость активов (717827) = -23.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество "Тиман-Печора Эксплорэйшн"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (23690)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (318235+9+8116) = 7.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество "Тиман-Печора Эксплорэйшн"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (23690)/Выручка (350050) = 6.77 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество "Тиман-Печора Эксплорэйшн"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-166527)/Выручка (350050) = -47.57 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество "Тиман-Печора Эксплорэйшн"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество "Тиман-Печора Эксплорэйшн"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество "Тиман-Печора Эксплорэйшн"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество "Тиман-Печора Эксплорэйшн"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество "Тиман-Печора Эксплорэйшн"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.182

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.232

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.229

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.59

Индекс Альтмана Z = 0.568

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество "Тиман-Печора Эксплорэйшн"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.44), коэффициент текущей ликвидности (1.53), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (6.77%), рентабельность компании (-47.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество "Тиман-Печора Эксплорэйшн"