ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛЕМЕННОЕ ХОЗЯЙСТВО "УХТА-97" ИНН:1102022157 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:44770638 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года70651642945791854867
11504 Основные средства на конец предыдущего года64294579185486747862
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года741000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года71392642945791855815
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года64294579185581554393
12103 Запасы на конец отчетного года44460440663905743727
12104 Запасы на конец предыдущего года44066390574372731068
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1471411461150645601
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года114611506456016764
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года837204786162
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года204786162108
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года60011557315490749490
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года55731549074949037940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года131403120025112825105305
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12002511282510530592333
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года63982639826398263982
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года63982639826398263982
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года48312375033201019320
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3750332010193207555
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1122941014859599283302
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101485959928330271537
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года421156013312453
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года1560133124531553
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года421156013312453
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1560133124531553
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13150123291085114899
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12330108511489916465
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года5538465146514651
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года3640465146512778
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1010000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18688169801550219550
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16980155021955019243
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года131403120025112825105305
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12002511282510530592333
21103 Выручка за отчетный год64558517614813748316
21104 Выручка за предыдущий год51761481374831646576
21203 Себестоимость продаж за отчетный год85118695486895373034
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год69548689537303466824
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-20560-17787-20816-24718
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-17787-20816-24718-20248
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-20560-17787-20816-24718
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-17787-20816-24718-20248
23403 Прочие доходы за отчетный год46673332034740364147
23404 Прочие доходы за предыдущий год33203474036414733403
23503 Прочие расходы за отчетный год1530497711289126653
23504 Прочие расходы за предыдущий год977112891266537059
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1080956451369612776
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год564513696127766096
24604 Прочее за предыдущий год15210061011156
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1080954931269011765
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год549312690117655940
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1080954931269011765
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год549312690117655940
32003 Величина капитала на 3163982639826398263982
32007 Величина капитала на 313750332010193207555
32008 Величина капитала на 31101485959928330271537
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1080954931269011765
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1080954931269011765
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1080954931269011765
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1080954931269011765
33003 Величина капитала на 3163982639826398263982
33007 Величина капитала на 3148312375033201019320
33008 Величина капитала на 311122941014859599283302
36003 Чистые активы на 311178321061361006430
36004 Чистые активы на 31106136100643879510
41103 Поступления – всего за отчетный год1051958395288064112056
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год85044611176718588726
41193 Прочие поступления за отчетный год20151228352087923330
41203 Платежи – всего за отчетный год1062698770390305109339
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год50029519764382941535
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год26383232582896728408
41293 Прочие платежи за отчетный год29857124691750939396
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1074-3751-22412717
42103 Поступления – всего за отчетный год5490427948951580
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год5490427948951580
42203 Платежи – всего за отчетный год3783111020304243
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год3783111020304243
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год170731692865-2663
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период633-58262454

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛЕМЕННОЕ ХОЗЯЙСТВО "УХТА-97"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛЕМЕННОЕ ХОЗЯЙСТВО "УХТА-97"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛЕМЕННОЕ ХОЗЯЙСТВО "УХТА-97"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10809)/Стоимость активов (131403) = 8.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛЕМЕННОЕ ХОЗЯЙСТВО "УХТА-97"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-20560)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (85118+0+0) = -24.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛЕМЕННОЕ ХОЗЯЙСТВО "УХТА-97"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-20560)/Выручка (64558) = -31.85 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛЕМЕННОЕ ХОЗЯЙСТВО "УХТА-97"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10809)/Выручка (64558) = 16.74 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛЕМЕННОЕ ХОЗЯЙСТВО "УХТА-97"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.21

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛЕМЕННОЕ ХОЗЯЙСТВО "УХТА-97"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛЕМЕННОЕ ХОЗЯЙСТВО "УХТА-97"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛЕМЕННОЕ ХОЗЯЙСТВО "УХТА-97"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛЕМЕННОЕ ХОЗЯЙСТВО "УХТА-97"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.357

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.082

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.082

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.876

Индекс Альтмана Z = 9.33

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛЕМЕННОЕ ХОЗЯЙСТВО "УХТА-97"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.83), коэффициент текущей ликвидности (3.21), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (-31.85%), рентабельность компании (16.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛЕМЕННОЕ ХОЗЯЙСТВО "УХТА-97"