ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ "СИМПЛЕКС" ИНН:1102022566 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:44771017 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года100747375
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года107473750
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1088716250
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1016259880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года108871625988
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года101625988786
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10990
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10990
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10194171239
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10171239396
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года108871625988
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года101625988786
21103 Выручка за отчетный год6544173711698013508
21104 Выручка за предыдущий год17371169801350811861
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5904165101626513445
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16510162651277012055
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6408617150
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8617157380
22103 Коммерческие расходы за отчетный год37864900
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год649000
22203 Управленческие расходы за отчетный год7706590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год185212560
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год21256630
23303 Проценты к уплате за отчетный год9616500
23304 Проценты к уплате за предыдущий год165000
23503 Прочие расходы за отчетный год14242426
23504 Прочие расходы за предыдущий год2424260
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7523320
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2332370
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год75233237
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год233237-194
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7523320
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2332370

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ "СИМПЛЕКС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ "СИМПЛЕКС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ "СИМПЛЕКС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (75)/Стоимость активов (10) = 750 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ "СИМПЛЕКС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (185)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5904+378+77) = 2.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ "СИМПЛЕКС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (185)/Выручка (6544) = 2.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ "СИМПЛЕКС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (75)/Выручка (6544) = 1.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ "СИМПЛЕКС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ "СИМПЛЕКС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ "СИМПЛЕКС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ "СИМПЛЕКС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ "СИМПЛЕКС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 7.5

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 7.5

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 84.56

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ "СИМПЛЕКС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (2.83%), рентабельность компании (1.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ "СИМПЛЕКС"