ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕФТЕГАЗОПРОМЫСЛОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ" ИНН:1102023841 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50406598 ОКВЭД:11.10.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года59555522203884
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года1361222038844994
11503 Основные средства на конец отчетного года293443115494123928249413
11504 Основные средства на конец предыдущего года305033123928249286247795
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года10720610514610653050282
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года84303740126265223702
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года401244412095420741360026
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года390697388223372269288791
12103 Запасы на конец отчетного года734798691716915608
12104 Запасы на конец предыдущего года31108170991584611749
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1138689433241
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года386894332417354
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2208133975685046775
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13504384484352961198
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3500158501585021083
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года331214525406
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2145254063816
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1449590365504367
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5355655043714015
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года113463655797405111627
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5735578933108243109215
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года412590448653518146471653
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года448052467156480512398006
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года87773219432194321943
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года21943219432194321943
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1788708202453202453202453
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года202453202453202453202453
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1480186-1510724-1325273-1132400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1508991-1358738-1123379-1035980
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года396295-1286328-1100877-908004
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1284595-1134342-898983-811584
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года11790601111304980969813263
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года8093123551204713010
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года677011177108881345
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года809311914151147728993978
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года11858301122480991857814608
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года474694444823357602343627
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5396688726329528472
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года68872341963003547961
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года2806000
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года3251000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8202543566471296385679
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года546817479018387637394982
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года412590448653518146471653
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года448052467156480512398006
21103 Выручка за отчетный год84931248492419031
21104 Выручка за предыдущий год1248492419031466
21203 Себестоимость продаж за отчетный год71229920739744576237
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год92077967577599511657
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-62736-79589-88204-67206
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-79593-87516-66964-11191
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1333188119533610
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год188119533610101
22203 Управленческие расходы за отчетный год36674384693250926097
22204 Управленческие расходы за предыдущий год38469325092609617054
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-100743-119939-122666-96913
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-119943-121978-96670-28346
23204 Проценты к получению за предыдущий год374258329193175
23303 Проценты к уплате за отчетный год16897298712700230643
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2987144583306432824
23403 Прочие доходы за отчетный год127940578337182840
23404 Прочие доходы за предыдущий год4052699182840154421
23503 Прочие расходы за отчетный год7828732882176845170402
23504 Прочие расходы за предыдущий год3288235472170529238579
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-194648-181913-245593-112199
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-181917-196751-112083-112153
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-17349-6427-62047940
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-6904-14880-914344
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год13231178115911664
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-75128895431345
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год22904311344387826580
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год30336249432249723702
24603 Прочее за отчетный год580000
24604 Прочее за предыдущий год29000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-173647-151957-202874-97283
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-150859-172096-99129-89796
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-173647-151957-202874-97283
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-150859-172096-99129-89796
32003 Величина капитала на 3121943219432194321943
32005 Величина капитала на 31202453202453202453202453
32007 Величина капитала на 31-1508991-1358738-1123379-1035980
32008 Величина капитала на 31-1284595-1134342-898983-811584
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)65830000
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)1788708000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))28805000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1883343000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))28805000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)28805000
33135 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)1788708000
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)1788708000
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)202453000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)20245315198620189496420
33235 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)202453000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)202453000
33003 Величина капитала на 3187773219432194321943
33005 Величина капитала на 311788708202453202453202453
33007 Величина капитала на 31-1480186-1510724-1325273-1132400
33008 Величина капитала на 31396295-1286328-1100877-908004
36003 Чистые активы на 31396295-1286328-1100877-811584
36004 Чистые активы на 31-1284595-1134342-898983-908004
41103 Поступления – всего за отчетный год14534244329008522473
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год800511750834613067
41193 Прочие поступления за отчетный год652912682817399406
41203 Платежи – всего за отчетный год162408114032163912206445
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год864392963179018141414
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год32718303402868519368
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1029052506
41293 Прочие платежи за отчетный год42222540615620443157
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-147874-89600-73827-183972
42103 Поступления – всего за отчетный год505310671139801
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год50518677113272
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год505309671135046
43103 Поступления – всего за отчетный год1836177256651012204847
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1836177256651012204847
43203 Платежи – всего за отчетный год359391395726604331
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год341901395726284286
43293 Прочие платежи за отчетный год174903245
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год1476785860948352200516
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период309-24-2536221590

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕФТЕГАЗОПРОМЫСЛОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕФТЕГАЗОПРОМЫСЛОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕФТЕГАЗОПРОМЫСЛОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-173647)/Стоимость активов (412590) = -42.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕФТЕГАЗОПРОМЫСЛОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-100743)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (71229+1333+36674) = -92.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕФТЕГАЗОПРОМЫСЛОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-100743)/Выручка (8493) = -1186.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕФТЕГАЗОПРОМЫСЛОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-173647)/Выручка (8493) = -2044.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕФТЕГАЗОПРОМЫСЛОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.38

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.38<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕФТЕГАЗОПРОМЫСЛОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕФТЕГАЗОПРОМЫСЛОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕФТЕГАЗОПРОМЫСЛОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕФТЕГАЗОПРОМЫСЛОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.014

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.421

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.472

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 24.32

Индекс Альтмана Z = 21.084

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕФТЕГАЗОПРОМЫСЛОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (1.38), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (-1186.19%), рентабельность компании (-2044.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕФТЕГАЗОПРОМЫСЛОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ"