ООО "ГАЗПРОМ ТРАНСГАЗ УХТА" ИНН:1102024468 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00159025 ОКВЭД:60.30.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года649633651730
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года633651730802
11203 Результаты исследований и разработок на конец отчетного года1919531019995072144672
11204 Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года101999507214467235767
11503 Основные средства на конец отчетного года20992594185112951959003117804372
11504 Основные средства на конец предыдущего года18511295195900311780437215426090
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года5555
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года5555
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года689926627074472762456960
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года627074472762456960479179
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года25762414681357332116
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года41466135733211656831
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года21900889192824742012774318338855
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года19282474201277431833885515998674
12103 Запасы на конец отчетного года5866352607336662410772460941
12104 Запасы на конец предыдущего года6073366624107724609411924539
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года207000223362174227151882
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года223362174227151882180204
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года29145832229397912365561119431008
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22939791236556111943100822457352
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1407552319438372637219190
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19438372637219190575810
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года25471305752125034312
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года30575212503431237636
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года49320178292865323047799722297333
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года29286532304779972229733325175541
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года71221067485690065060574040636188
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года48569006506057404063618841174215
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5866877586687758668775866877
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5866877586687758668774231877
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года14733565130772721309693412004627
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года1307727213096934120046279721036
13603 Резервный капитал на конец отчетного года880032875984741279634782
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года875984741279634782634782
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8957207937191897621578547442
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9371918976215785474428863641
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года30437681291920512946724727053728
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года29192051294672472705372823464453
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года455918416455336543306468
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года416455336543306468284410
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года455918416455336543306468
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года416455336543306468298170
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года38652018173599281937797012009683
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17359928193779701200968316130531
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года1675450160057214239801266304
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года1600572142398012663041281051
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года40327468189605002080195013275992
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18960500208019501327599217411592
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года71221067485690065060574040636188
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года48569006506057404063618841174215
21103 Выручка за отчетный год17766781813760144012036363780159680
21104 Выручка за предыдущий год1376014401203636378015968074115601
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16494472312631996210745267068519913
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1263199621074526706851991364872175
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12723095112814781291096711639767
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1128147812910967116397679243426
22203 Управленческие расходы за отчетный год6880030677503870010536314003
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6775038700105363140035337295
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5843065450644059099145325764
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4506440590991453257643906131
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год570620974400
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год209744000
23203 Проценты к получению за отчетный год17592179731520425619
23204 Проценты к получению за предыдущий год17973152042561924694
23403 Прочие доходы за отчетный год628924563481742685609962
23404 Прочие доходы за предыдущий год548196742685609962543131
23503 Прочие расходы за отчетный год3270529261472627202702854075
23504 Прочие расходы за предыдущий год2599441272027028540752406450
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3224758247526539479733107270
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2475265394797331072702067506
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год120907811215131237527942089
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11215131237527942089969456
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год651649616007520001366340
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год616007520001366340637382
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год41600799583161223773
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год79958316122377346176
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год6373415439816015-21829
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год15439816015-21829-36289
24603 Прочее за отчетный год208963383755-10354
24604 Прочее за предыдущий год3383755-10354-1303
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2016918142480926940942129933
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1424809269409421299331016888
25103 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год1628310011193842310587
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3645228142480938134784440520
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1424809381347844405201016888
32003 Величина капитала на 315866877586687758668774231877
32005 Величина капитала на 311307727213096934120046279734153
32006 Величина капитала на 31875984741279634782634782
32007 Величина капитала на 319371918976215785474428863641
32008 Величина капитала на 3129192051294672472705372823464453
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)1628310011193842324348
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2017320142480926941392129933
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3645630142480938135236089281
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2016918142480926940940
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2016918142480926940940
33125 Переоценка имущества (Добавочный капитал)1628310011193842310587
33127 Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))402000
33128 Переоценка имущества (ИТОГО)1628712011193842310587
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2400000170000514000042500006
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2400000170000514000042500006
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2400000170000014000042500000
33278 Дивиденды (ИТОГО)2400000170000014000042500000
33305 Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)27983-19662-27077-53874
33307 Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))-27983196622707753874
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)40481347051064970
33407 Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))-4048-134705-1064970
33003 Величина капитала на 315866877586687758668775866877
33005 Величина капитала на 3114733565130772721309693412004627
33006 Величина капитала на 31880032875984741279634782
33007 Величина капитала на 318957207937191897621578547442
33008 Величина капитала на 3130437681291920512946724727053728
36003 Чистые активы на 3130437681291920512946724727053733
36004 Чистые активы на 3129192051294672472705373323464463
41103 Поступления – всего за отчетный год17561031013962785111761994083819527
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год17218611613806247411575116682197603
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год207928176809165147153202
41193 Прочие поступления за отчетный год3216266138856817036271468722
41203 Платежи – всего за отчетный год15711329113527213411385065381039099
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1373901791169075539690339666137282
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год10226253918959587622326954474
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1442607172640912529511438231
41293 Прочие платежи за отчетный год8054252744857769320746509112
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год18497019435571737692872780428
42103 Поступления – всего за отчетный год12691737911337935384
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год381351608801416159
42193 Прочие поступления за отчетный год8878286496519225
42203 Платежи – всего за отчетный год1901070269167017751801553369
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год163362022862281508801463932
42293 Прочие  платежи за отчетный год2674504054422663791089437
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-1774153-2687879-1761801-1517985
43203 Платежи – всего за отчетный год2666751202104518540393254049
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год2400000170000014000002800000
43293 Прочие платежи за отчетный год266751321045454039454049
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-2666751-2021045-1854039-1619049
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период14056115-353207153447-356606
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год7004

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2016918)/Стоимость активов (71221067) = 2.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5843065)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (164944723+0+6880030) = 3.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5843065)/Выручка (177667818) = 3.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2016918)/Выручка (177667818) = 1.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.22

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.22<1,5)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.15

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.028

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.045

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.746

Индекс Альтмана Z = 2.161

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.161<2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.35), коэффициент быстрой ликвидности (1.07), коэффициент текущей ликвидности (1.22), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (3.29%), рентабельность компании (1.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Используемые источники

Еще предприятия