ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОТЕХНОЛОГИЯ" ИНН:1102024764 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50407385 ОКВЭД:11.10.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года593905638867696763830511
11504 Основные средства на конец предыдущего года638867696763830511715172
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года593905638867696763830511
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года638867696763830511715172
12103 Запасы на конец отчетного года611983711025428658
12104 Запасы на конец предыдущего года8371102542865828059
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года581298529590
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2985295900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12828175791533933009
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17579153393301044713
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года543144626
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года314462633
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года16270155322119115026
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1553121191150269957
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года35852447804978976719
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года44780497897672082762
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года629757683647746552907230
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года683647746552907231797934
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-518360-473514-352942-118816
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-473514-352942-118816-77004
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-518350-473504-352932-118806
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-473504-352932-118806-76994
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года7362137357131069977992209
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года735713735713992209855752
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7362137357131069977992209
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года735713735713992209855752
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года372372388338295070
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года388338334264338280
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3952233100033827
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3310029507019176
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4118944214382950733827
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4214383637713382819176
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года629757683647746552907230
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года683647746552907231797934
21103 Выручка за отчетный год39315496339793981597
21104 Выручка за предыдущий год49633979398159743688
21203 Себестоимость продаж за отчетный год739131269479785894337
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год126947978589433770974
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-34598-7731481-12740
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-7731481-12740-27286
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-34598-7731481-12740
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-7731481-12740-27286
23203 Проценты к получению за отчетный год984600196
23304 Проценты к уплате за предыдущий год33351682471137422956
23403 Прочие доходы за отчетный год3594672609861
23404 Прочие доходы за предыдущий год6726098612451
23503 Прочие расходы за отчетный год21990954616383017961
23504 Прочие расходы за предыдущий год95461641301796113523
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-43148-120144-232036-32018
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-120144-232036-32018-61220
24603 Прочее за отчетный год169842820599044
24604 Прочее за предыдущий год428205990443148
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-44846-120572-234095-41062
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-120572-234095-41062-64368
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-44846-120572-234095-41815
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-120572-234095-41815-64368
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 31-473514-352942-118816-77004
32008 Величина капитала на 31-473504-352932-118806-76994
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4484612057200
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)4484612057200
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4484612057200
33218 Убыток (ИТОГО)4484612057200
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 31-518360-473514-352942-118816
33008 Величина капитала на 31-518350-473504-352932-118806
36003 Чистые активы на 31-518350-473504-352932-76994
36004 Чистые активы на 31-473504-352932-118806-118806
41103 Поступления – всего за отчетный год489866359512008399331
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год422876190911718588803
41193 Прочие поступления за отчетный год66991686289810528
41203 Платежи – всего за отчетный год4924663327144000188064
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год6167615166580124249
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год14135194922774835716
41293 Прочие платежи за отчетный год28944376844455228099
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-260268-23917-88733
43103 Поступления – всего за отчетный год50002425091410
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год50002425084925
43203 Платежи – всего за отчетный год50003137000
43293 Прочие платежи за отчетный год500000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-26026820-4323

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОТЕХНОЛОГИЯ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОТЕХНОЛОГИЯ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОТЕХНОЛОГИЯ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-44846)/Стоимость активов (629757) = -7.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОТЕХНОЛОГИЯ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-34598)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (73913+0+0) = -46.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОТЕХНОЛОГИЯ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-34598)/Выручка (39315) = -88 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОТЕХНОЛОГИЯ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-44846)/Выручка (39315) = -114.07 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОТЕХНОЛОГИЯ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОТЕХНОЛОГИЯ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОТЕХНОЛОГИЯ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОТЕХНОЛОГИЯ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.82

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОТЕХНОЛОГИЯ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.006

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.071

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.069

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.451

Индекс Альтмана Z = -1.208

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОТЕХНОЛОГИЯ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.09), коэффициент наличия собственных средств (-0.82), рентабельность продукции (-88%), рентабельность компании (-114.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОТЕХНОЛОГИЯ"