ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СВОД" ИНН:1102024940 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:51533293 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года625000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года625000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года625000
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2189-56880
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-5688-54950
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2199-5678-5485
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-5678-5485-5302
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года216921692169
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года216921691333
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года216921692169
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года216921691333
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года188235103316
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года350933163969
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года188235103316
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года350933163969
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года625000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год36194182
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1941820
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-36-194-182
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-194-1820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-36-194-182
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-194-1820
23403 Прочие доходы за отчетный год791300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7877-194-182
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-194-1820
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7877-194-182
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-194-1820
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7877-1940
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-194-1820

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СВОД"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СВОД"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СВОД"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7877)/Стоимость активов (6250) = 126.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СВОД"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-36)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (36+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СВОД"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-36)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СВОД"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7877)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СВОД"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.32

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СВОД"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СВОД"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СВОД"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СВОД"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.699

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.26

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.26

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.543

Индекс Альтмана Z = 17.73

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СВОД"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.32), коэффициент текущей ликвидности (3.32), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СВОД"