ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙРЕМОНТ" ИНН:1102026296 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:51538310 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года547101816673159
11504 Основные средства на конец предыдущего года1018166731594868
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года54789192330047984
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10182455547984223920
12103 Запасы на конец отчетного года18593200242319263809
12104 Запасы на конец предыдущего года200242319263809106031
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года255758285126293766308795
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года293027305767308795157961
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1261205564231
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года120556423116629
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года274477306355330270388023
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года314256329015388023290729
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года275024315274353570436007
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года315274353570436007514649
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-6842200104470188012
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20010447018801287830
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года216285240014258665275291
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года24001425866527529150271
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года216285240014258665275291
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года24001425866527529150271
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года201549625126041638
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9625126041638281143
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года45427456253760071066
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года45625376007106695405
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года65581552505020472704
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года552505020472704376548
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года275024315274353570436007
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года315274353570436007514649
21103 Выручка за отчетный год1182152440381403670
21104 Выручка за предыдущий год152440381403670449504
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2261254134545266730
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год254153437266730296519
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1079-10175836136940
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1017-13056136940152985
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1079-1017-1305623684
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1017-130562368416328
23303 Проценты к уплате за отчетный год21479231302446924551
23304 Проценты к уплате за предыдущий год23130244692455121627
23403 Прочие доходы за отчетный год3612122119789117
23404 Прочие доходы за предыдущий год1221422191173283
23503 Прочие расходы за отчетный год4311765933817822
23504 Прочие расходы за предыдущий год176593381782240916
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-19377-24691-426423713
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-24691-426423713-26392
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7475003680
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-26852-24691-4331118
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-24691-4330818-27623

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙРЕМОНТ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙРЕМОНТ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙРЕМОНТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-26852)/Стоимость активов (275024) = -9.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙРЕМОНТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1079)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2261+0+0) = -47.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙРЕМОНТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1079)/Выручка (1182) = -91.29 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙРЕМОНТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-26852)/Выручка (1182) = -2271.74 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙРЕМОНТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.19

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙРЕМОНТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙРЕМОНТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙРЕМОНТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙРЕМОНТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.833

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.098

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.07

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.024

Индекс Альтмана Z = 4.649

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙРЕМОНТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.9), коэффициент текущей ликвидности (4.19), коэффициент наличия собственных средств (-0.02), рентабельность продукции (-91.29%), рентабельность компании (-2271.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙРЕМОНТ"