Общество с ограниченной ответственностью "Вамоз" ИНН:1102026948 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:53701458 ОКВЭД:70.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года165316531163
11504 Основные средства на конец предыдущего года165311631163
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года3177341011485
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года35341148513200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4830506312648
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года51871264814363
12104 Запасы на конец предыдущего года391572915
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года870481022677
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года81022677218
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года322774596
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7459661
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1021
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1193188954347
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года889643471195
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года167611395816995
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года140831699515558
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года365836583658
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года365836583658
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года369436943694
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года369436943694
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года99713181533
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года144315331422
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года834986708885
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года879588858774
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года800145004100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года450041004100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4117884010
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года78840102684
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года841252888110
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года528881106784
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года167611395816995
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года140831699515558
21103 Выручка за отчетный год9370145344346
21104 Выручка за предыдущий год1453443463875
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7702788572
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год78857250
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год166866494274
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год664942743825
22203 Управленческие расходы за отчетный год50266903963
22204 Управленческие расходы за предыдущий год669039633328
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1166-41311
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-41311497
23303 Проценты к уплате за отчетный год18900
23404 Прочие доходы за предыдущий год21103
23504 Прочие расходы за предыдущий год170308279
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год977-209113
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-209113221
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год23311362
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6221
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-232136-215111
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-215111200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-232136-215111
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-215111200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Вамоз"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Вамоз"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Вамоз"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-232136)/Стоимость активов (16761) = -1384.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Вамоз"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1166)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7702+0+502) = 14.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Вамоз"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1166)/Выручка (9370) = 12.44 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Вамоз"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-232136)/Выручка (9370) = -2477.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Вамоз"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.42

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.42<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Вамоз"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Вамоз"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Вамоз"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Вамоз"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.687

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -13.85

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.058

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.993

Индекс Альтмана Z = -39.212

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Вамоз"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.38), коэффициент быстрой ликвидности (1.42), коэффициент текущей ликвидности (1.42), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (12.44%), рентабельность компании (-2477.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Вамоз"