Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом Вайсед" ИНН:1102027500 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:53708733 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5508567658305989
11504 Основные средства на конец предыдущего года5676583059895132
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5508567658300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5676583059890
12103 Запасы на конец отчетного года32680466
12104 Запасы на конец предыдущего года680466803
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года29135198200
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года35198200270
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года323419980
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4199810810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5831609559287070
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6095592870707355
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5619258902670
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года92589026704875
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года550279935003850
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2799350038500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года550279935000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2799350038500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6000600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года87450550
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4505501880
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года4633226615380
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года2266153800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4720237115380
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года237115385500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5831609559287070
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6095592870707355
21103 Выручка за отчетный год257591523054313
21104 Выручка за предыдущий год915230543134978
21203 Себестоимость продаж за отчетный год131478312842398
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год799128423982917
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год126113210210
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год116102119150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год126113210210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год116102119150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12611328800
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11688019150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12611328801915
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11688019152061

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом Вайсед"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом Вайсед"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом Вайсед"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1261)/Стоимость активов (5831) = 21.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом Вайсед"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1261)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1314+0+0) = 95.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом Вайсед"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1261)/Выручка (2575) = 48.97 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом Вайсед"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1261)/Выручка (2575) = 48.97 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом Вайсед"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом Вайсед"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом Вайсед"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом Вайсед"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом Вайсед"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.04

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.216

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.216

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.106

Индекс Альтмана Z = 2.529

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.529<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом Вайсед"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.07), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (48.97%), рентабельность компании (48.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом Вайсед"