Общество с ограниченной ответственностью "ТИМАНЛЕС" ИНН:1102029931 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57430789 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года377346287
11504 Основные средства на конец предыдущего года3462870
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года377346287
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3462870
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года84161
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1610
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года238161
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года615362288
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3622880
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года185185185
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1851850
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года185185185
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1851850
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года42016793
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года167930
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года42016793
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года167930
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года615362288
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3622880
21103 Выручка за отчетный год393756603894
21104 Выручка за предыдущий год566039893254
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год39375102287
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год56606243254
22103 Коммерческие расходы за отчетный год133700
22203 Управленческие расходы за отчетный год7340734
22204 Управленческие расходы за предыдущий год515000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год18665101553
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5106243254
23403 Прочие доходы за отчетный год100
23503 Прочие расходы за отчетный год500160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18175101393
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5106243254
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год145230133
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2301440
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16722801260
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2804803254
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год167201260
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год28003254

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ТИМАНЛЕС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ТИМАНЛЕС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ТИМАНЛЕС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1672)/Стоимость активов (615) = 271.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ТИМАНЛЕС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1866)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+1337+734) = 90.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ТИМАНЛЕС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1866)/Выручка (3937) = 47.4 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ТИМАНЛЕС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1672)/Выручка (3937) = 42.47 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ТИМАНЛЕС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.57

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТИМАНЛЕС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.57

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.57<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТИМАНЛЕС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТИМАНЛЕС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ТИМАНЛЕС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.296

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 2.719

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.954

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.017

Индекс Альтмана Z = 26.791

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ТИМАНЛЕС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (0.57), коэффициент текущей ликвидности (0.57), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (47.4%), рентабельность компании (42.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ТИМАНЛЕС"