Общество с ограниченной ответственностью "Декор-строй" ИНН:1102038615 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57433186 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года121121
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года12176
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года121121
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12176
12103 Запасы на конец отчетного года121121
12104 Запасы на конец предыдущего года1210
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года130130
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1301722
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года251251
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2511726
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года372372
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3721802
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6868
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года68151
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года2424
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года240
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2424
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года240
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2020
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года20541
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года260260
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2601110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года280280
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2801651
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года372372
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3721802
21104 Выручка за предыдущий год20736185
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21526537
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-79-352
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-79-352
23504 Прочие расходы за предыдущий год2344
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-102-381
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год-210
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-81-381

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Декор-строй"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Декор-строй"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Декор-строй"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (372) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Декор-строй"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Декор-строй"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Декор-строй"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Декор-строй"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.33

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.33<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Декор-строй"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Декор-строй"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Декор-строй"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Декор-строй"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.024

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.224

Индекс Альтмана Z = 0.078

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Декор-строй"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.9), коэффициент текущей ликвидности (1.33), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Декор-строй"