Общество с ограниченной ответственностью "ВЕЛЕС" ИНН:1102041463 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57442189 ОКВЭД:51.38

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года646449533383
12104 Запасы на конец предыдущего года495333830
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года74114452136
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года144521360
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года77180748
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1807480
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года728265786267
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года657862670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года728265786267
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года657862670
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года599465685876
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года656858760
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года600465785886
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года657858860
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12780381
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12780381
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года728265786267
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года657862670
21103 Выручка за отчетный год448554411544385
21104 Выручка за предыдущий год44115443850
21203 Себестоимость продаж за отчетный год390123871541215
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год38715412150
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год584354003170
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год540031700
22103 Коммерческие расходы за отчетный год280726270
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год262700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год303627733170
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год277331700
23503 Прочие расходы за отчетный год198115870
23504 Прочие расходы за предыдущий год158700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год105511863170
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год118631700
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год481494476
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4944760
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5746922694
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год69226940
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5746922694
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год69226940

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ВЕЛЕС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ВЕЛЕС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ВЕЛЕС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (574)/Стоимость активов (7282) = 7.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ВЕЛЕС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3036)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (39012+2807+0) = 7.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ВЕЛЕС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3036)/Выручка (44855) = 6.77 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ВЕЛЕС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (574)/Выручка (44855) = 1.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ВЕЛЕС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ВЕЛЕС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.64

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.64<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ВЕЛЕС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ВЕЛЕС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ВЕЛЕС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.824

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.079

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.145

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.698

Индекс Альтмана Z = 11.57

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ВЕЛЕС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.64), коэффициент текущей ликвидности (5.7), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (6.77%), рентабельность компании (1.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ВЕЛЕС"