Общество с ограниченной ответственностью "Геосервис Плюс" ИНН:1102041632 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:02211936 ОКВЭД:45.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года129254463082
11504 Основные средства на конец предыдущего года254463693004
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года129254463082
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года254463693004
12103 Запасы на конец отчетного года111241283726
12104 Запасы на конец предыдущего года241284194003
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года167081560520495167
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года156052048432848611
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1331020
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года33113509
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года660
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года6110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года168261588520779913
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года158852078033056123
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года169551614021242995
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года161402124333749127
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года50500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года50500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-17801-97340
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-9734-77430
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-17751-9684-7734391
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-9684-76931543983
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года266415002557916
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года150025583397161
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года266415002557916
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года150025583397161
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года320422432426419470
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года243242637828807983
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года320422432426419470
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года243242637828807983
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года169551614021242995
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года161402124333749127
21103 Выручка за отчетный год11621713622696914
21104 Выручка за предыдущий год171362269736567858
21203 Себестоимость продаж за отчетный год53761274030754073
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год127402273922302052
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-42144396-8057159
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4396-4214265806
22203 Управленческие расходы за отчетный год395860150
22204 Управленческие расходы за предыдущий год601580150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-8172-1619-8057159
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1619-805714265806
23403 Прочие доходы за отчетный год172463343306
23404 Прочие доходы за предыдущий год4633431870986
23503 Прочие расходы за отчетный год323761154807
23504 Прочие расходы за предыдущий год37611556805714
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-8032-1532-8868660
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1532-88699331078
24603 Прочее за отчетный год334590
24604 Прочее за предыдущий год4595940
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-8065-1991-9462395
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1991-94638812311
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-8065-19910
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1991-94630
32003 Величина капитала на 3150500
32007 Величина капитала на 31-9734-77430
32008 Величина капитала на 31-9684-76930
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))806719910
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)806719910
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))806719910
33218 Убыток (ИТОГО)806719910
33003 Величина капитала на 3150500
33007 Величина капитала на 31-17801-97340
33008 Величина капитала на 31-17751-96840
36003 Чистые активы на 31-17751-96840
36004 Чистые активы на 31-9684-76930
41103 Поступления – всего за отчетный год4088231360
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год847220220
41193 Прочие поступления за отчетный год324111140
41203 Платежи – всего за отчетный год4120231040
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год35463620
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год188493200
41293 Прочие платежи за отчетный год188274220
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-32320
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-32320

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Геосервис Плюс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Геосервис Плюс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Геосервис Плюс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-8065)/Стоимость активов (16955) = -47.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Геосервис Плюс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-8172)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5376+0+3958) = -87.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Геосервис Плюс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-8172)/Выручка (1162) = -703.27 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Геосервис Плюс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-8065)/Выручка (1162) = -694.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Геосервис Плюс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.53

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Геосервис Плюс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.52

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.52<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Геосервис Плюс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Геосервис Плюс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Геосервис Плюс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.897

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.476

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.474

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.511

Индекс Альтмана Z = -11.158

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Геосервис Плюс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.52), коэффициент текущей ликвидности (0.53), коэффициент наличия собственных средств (-1.05), рентабельность продукции (-703.27%), рентабельность компании (-694.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Геосервис Плюс"