ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ЭКСПЕРТИЗЫ ПРОМЫШЛЕННОЙ БЕЗОПАСНОСТИ "КОНТРОЛЬ-СЕРВИС" ИНН:1102042516 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:04823684 ОКВЭД:74.30.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года142277
11504 Основные средства на конец предыдущего года277340
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года142277
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года277340
12103 Запасы на конец отчетного года187143
12104 Запасы на конец предыдущего года14371
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года38775029
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года50295297
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19710
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1014
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года42615182
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года51825382
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года44035458
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года54585723
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3236-318
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-318-535
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года76405776
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года57766258
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года76405776
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года57766258
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года44035458
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года54585723
21103 Выручка за отчетный год888413291
21104 Выручка за предыдущий год1329111022
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1149912513
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1251312441
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2615778
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год778-1419
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2615778
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год778-1419
23503 Прочие расходы за отчетный год214330
23504 Прочие расходы за предыдущий год3301282
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2829448
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год448-2577
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год129157
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год157419
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2958291
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год291-2996

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ЭКСПЕРТИЗЫ ПРОМЫШЛЕННОЙ БЕЗОПАСНОСТИ "КОНТРОЛЬ-СЕРВИС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ЭКСПЕРТИЗЫ ПРОМЫШЛЕННОЙ БЕЗОПАСНОСТИ "КОНТРОЛЬ-СЕРВИС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ЭКСПЕРТИЗЫ ПРОМЫШЛЕННОЙ БЕЗОПАСНОСТИ "КОНТРОЛЬ-СЕРВИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2958)/Стоимость активов (4403) = -67.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ЭКСПЕРТИЗЫ ПРОМЫШЛЕННОЙ БЕЗОПАСНОСТИ "КОНТРОЛЬ-СЕРВИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2615)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11499+0+0) = -22.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ЭКСПЕРТИЗЫ ПРОМЫШЛЕННОЙ БЕЗОПАСНОСТИ "КОНТРОЛЬ-СЕРВИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2615)/Выручка (8884) = -29.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ЭКСПЕРТИЗЫ ПРОМЫШЛЕННОЙ БЕЗОПАСНОСТИ "КОНТРОЛЬ-СЕРВИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2958)/Выручка (8884) = -33.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ЭКСПЕРТИЗЫ ПРОМЫШЛЕННОЙ БЕЗОПАСНОСТИ "КОНТРОЛЬ-СЕРВИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.56

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ЭКСПЕРТИЗЫ ПРОМЫШЛЕННОЙ БЕЗОПАСНОСТИ "КОНТРОЛЬ-СЕРВИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.53

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.53<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ЭКСПЕРТИЗЫ ПРОМЫШЛЕННОЙ БЕЗОПАСНОСТИ "КОНТРОЛЬ-СЕРВИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ЭКСПЕРТИЗЫ ПРОМЫШЛЕННОЙ БЕЗОПАСНОСТИ "КОНТРОЛЬ-СЕРВИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.73

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ЭКСПЕРТИЗЫ ПРОМЫШЛЕННОЙ БЕЗОПАСНОСТИ "КОНТРОЛЬ-СЕРВИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.767

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.672

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.643

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.424

Индекс Альтмана Z = -11.988

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ЭКСПЕРТИЗЫ ПРОМЫШЛЕННОЙ БЕЗОПАСНОСТИ "КОНТРОЛЬ-СЕРВИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.53), коэффициент текущей ликвидности (0.56), коэффициент наличия собственных средств (-0.73), рентабельность продукции (-29.43%), рентабельность компании (-33.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ЭКСПЕРТИЗЫ ПРОМЫШЛЕННОЙ БЕЗОПАСНОСТИ "КОНТРОЛЬ-СЕРВИС"