Общество с ограниченной ответственностью "Техника" ИНН:1102042851 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12880124 ОКВЭД:55.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года40400
11504 Основные средства на конец предыдущего года1101300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1501700
12103 Запасы на конец отчетного года40725596
12104 Запасы на конец предыдущего года7255960
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года40725613
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7256130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года40875783
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8757830
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года30194339
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1943390
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года40204349
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2043490
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6714340
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6714340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года40875783
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8757830
21103 Выручка за отчетный год4004271542715
21104 Выручка за предыдущий год42715287150
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3703847838972
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год38478249720
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3042373743
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год423737430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3042373743
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год423737430
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3042373702
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год423737020
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3042373702
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год423737020
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3042373702
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год423737020

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Техника"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Техника"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Техника"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (30)/Стоимость активов (40) = 75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Техника"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (30)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (370+0+0) = 8.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Техника"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (30)/Выручка (400) = 7.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Техника"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (30)/Выручка (400) = 7.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Техника"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Техника"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Техника"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Техника"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Техника"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.75

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.75

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 17.195

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Техника"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (7.5%), рентабельность компании (7.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Техника"