Общество с ограниченной ответственностью "Нефтегеосервис" ИНН:1102044778 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71093749 ОКВЭД:74.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11303 Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года3800380035052832
11304 Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года3800350528321518
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года101236997976976459931
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года99797697645993158461
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1050361035977967169253
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года103597796716925366587
12103 Запасы на конец отчетного года107252781052
12104 Запасы на конец предыдущего года2527810524239
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года55455419922234
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года554199222342186
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2940328746062560
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года328746062560450
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года935107943372146
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года107943372146521
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года45364945112137992
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года49451121379927396
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1095721085429088477245
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года108542908847724573983
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-430887-423637-308492-268870
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-423637-308492-268870-262553
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-430877-423627-308482-268860
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-423627-308482-268860-262543
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года540042531795392547345670
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года531795392547345670336066
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года540042531795392547345670
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года531795392547345670336066
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года584764166
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4764166460
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года349327355269
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года3273552690
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4073746819435
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3746819435460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1095721085429088477245
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года108542908847724573983
22203 Управленческие расходы за отчетный год59116092855512929
22204 Управленческие расходы за предыдущий год609285551292912284
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5911-6092-8508-12878
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6092-8508-12878-5817
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год1706000
23303 Проценты к уплате за отчетный год1429145741511114196
23304 Проценты к уплате за предыдущий год14574151111419613145
23403 Прочие доходы за отчетный год18280512250568001
23404 Прочие доходы за предыдущий год28051225056800155037
23503 Прочие расходы за отчетный год13671536174834048713
23504 Прочие расходы за предыдущий год153617483404871373017
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-8689-144526-49454-7786
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-144526-49454-7786-36927
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-2982875887
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год287-588781
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год14402938198331470
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год29381983314707305
24603 Прочее за отчетный год1011
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-7250-115145-39622-6317
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-115145-39622-6317-29623
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-7250-115145-39622-6317
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-115145-39622-6317-29623
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 31-423637-308492-268870-262553
32008 Величина капитала на 31-423627-308482-268860-262543
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7250115145396226317
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)7250115145396226317
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 31-430887-423637-308492-268870
33008 Величина капитала на 31-430877-423627-308482-268860
36003 Чистые активы на 31-430877-423627-308482-268860
36004 Чистые активы на 31-423627-308482-268860-262543
41103 Поступления – всего за отчетный год126337734564
41193 Прочие поступления за отчетный год12633764992
41203 Платежи – всего за отчетный год65255824905011628
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1945136829035767
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3349319647454468
41293 Прочие платежи за отчетный год1231126014021393
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-6399-5487-8316-11064
42203 Платежи – всего за отчетный год568137916852110
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год568137916852110
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-568333-1685-2110
43103 Поступления – всего за отчетный год681822401310014800
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год681822401310014800
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год681818901219114800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-149-326421901626
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год570-1

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Нефтегеосервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Нефтегеосервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Нефтегеосервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-7250)/Стоимость активов (109572) = -6.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Нефтегеосервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5911)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+5911) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Нефтегеосервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5911)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Нефтегеосервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-7250)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Нефтегеосервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.92

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Нефтегеосервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Нефтегеосервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Нефтегеосервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3.93

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Нефтегеосервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.041

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.066

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.079

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.797

Индекс Альтмана Z = -1.314

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Нефтегеосервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.3), коэффициент быстрой ликвидности (3.66), коэффициент текущей ликвидности (3.92), коэффициент наличия собственных средств (-3.93), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Нефтегеосервис"