Общество с ограниченной ответственностью "Медиа Транс" ИНН:1102044792 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71096831 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года240277756
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2776590
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года203224
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года32240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года260309780
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3096830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года260309780
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3096830
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года234275194
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2755160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года244285204
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2855260
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1624576
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года241580
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1624576
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года241580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года260309780
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3096830
21103 Выручка за отчетный год6009551301
21104 Выручка за предыдущий год95515880
21203 Себестоимость продаж за отчетный год60911471095
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11479480
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-9-192206
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1926400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-9-192206
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1926400
23503 Прочие расходы за отчетный год141312
23504 Прочие расходы за предыдущий год13670
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-23-205194
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2055730
24603 Прочее за отчетный год18360
24604 Прочее за предыдущий год36570
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-41-241194
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2415160
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-41-241194
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2415160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Медиа Транс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Медиа Транс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Медиа Транс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-41)/Стоимость активов (260) = -15.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Медиа Транс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-9)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (609+0+0) = -1.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Медиа Транс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-9)/Выручка (600) = -1.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Медиа Транс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-41)/Выручка (600) = -6.83 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Медиа Транс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 16.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Медиа Транс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 16.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Медиа Транс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Медиа Транс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Медиа Транс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.938

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.158

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.088

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 15.25

Индекс Альтмана Z = 21.059

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Медиа Транс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.25), коэффициент быстрой ликвидности (16.25), коэффициент текущей ликвидности (16.25), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (-1.5%), рентабельность компании (-6.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Медиа Транс"