Муниципальное Унитарное Предприятие "Общий дом" муниципального образования городского округа "Ухта" (открыто конкурсное производство) ИНН:1102045884 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73320020 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10121319
11504 Основные средства на конец предыдущего года13191519
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10121319
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13191519
12103 Запасы на конец отчетного года874894
12104 Запасы на конец предыдущего года8947519
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4458147645
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4764545199
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1010
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1016
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4546548549
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4854952734
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4647749868
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4986854253
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года186186
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года186186
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-15539-13068
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-13068-2619
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-15353-12882
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-12882-2433
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года203203
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года203203
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года203203
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2036382
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6162762547
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6254750304
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6162762547
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6254750304
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4647749868
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4986854253
21103 Выручка за отчетный год5034081
21104 Выручка за предыдущий год408139312
21203 Себестоимость продаж за отчетный год259619827
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1982750356
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2093-15746
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-15746-11044
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2093-15746
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-15746-11044
23403 Прочие доходы за отчетный год3066819
23404 Прочие доходы за предыдущий год68196119
23503 Прочие расходы за отчетный год6841541
23504 Прочие расходы за предыдущий год15411307
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2471-10468
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-10468-6232
24604 Прочее за предыдущий год-190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2471-10449
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-10449-6169
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2471-10449
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-10449-6169
32003 Величина капитала на 311860
32007 Величина капитала на 31-130680
32008 Величина капитала на 31-128820
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))24710
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)24710
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))24710
33218 Убыток (ИТОГО)24710
33003 Величина капитала на 311860
33007 Величина капитала на 31-155390
33008 Величина капитала на 31-153530
36003 Чистые активы на 31-153530
36004 Чистые активы на 31-128820
41103 Поступления – всего за отчетный год22590
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год19600
41193 Прочие поступления за отчетный год2990
41203 Платежи – всего за отчетный год22590
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1060
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год13180
41293 Прочие платежи за отчетный год8350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное Унитарное Предприятие "Общий дом" муниципального образования городского округа "Ухта" (открыто конкурсное производство)

Прибыль

Прибыль Муниципальное Унитарное Предприятие "Общий дом" муниципального образования городского округа "Ухта" (открыто конкурсное производство)

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное Унитарное Предприятие "Общий дом" муниципального образования городского округа "Ухта" (открыто конкурсное производство)

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2471)/Стоимость активов (46477) = -5.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное Унитарное Предприятие "Общий дом" муниципального образования городского округа "Ухта" (открыто конкурсное производство)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2093)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2596+0+0) = -80.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Муниципальное Унитарное Предприятие "Общий дом" муниципального образования городского округа "Ухта" (открыто конкурсное производство)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2093)/Выручка (503) = -416.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Муниципальное Унитарное Предприятие "Общий дом" муниципального образования городского округа "Ухта" (открыто конкурсное производство)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2471)/Выручка (503) = -491.25 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Муниципальное Унитарное Предприятие "Общий дом" муниципального образования городского округа "Ухта" (открыто конкурсное производство)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.74

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное Унитарное Предприятие "Общий дом" муниципального образования городского округа "Ухта" (открыто конкурсное производство)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.72

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.72<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное Унитарное Предприятие "Общий дом" муниципального образования городского округа "Ухта" (открыто конкурсное производство)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное Унитарное Предприятие "Общий дом" муниципального образования городского округа "Ухта" (открыто конкурсное производство)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное Унитарное Предприятие "Общий дом" муниципального образования городского округа "Ухта" (открыто конкурсное производство)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.348

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.053

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.053

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.248

Индекс Альтмана Z = -3.072

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Муниципальное Унитарное Предприятие "Общий дом" муниципального образования городского округа "Ухта" (открыто конкурсное производство)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.72), коэффициент текущей ликвидности (0.74), коэффициент наличия собственных средств (-0.33), рентабельность продукции (-416.1%), рентабельность компании (-491.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Муниципальное Унитарное Предприятие "Общий дом" муниципального образования городского округа "Ухта" (открыто конкурсное производство)