Общество с ограниченной ответственностью "Северный железнодорожный транспорт" ИНН:1102045919 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73320066 ОКВЭД:71.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8790113531404317314
11504 Основные средства на конец предыдущего года11353140431729420229
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года879011353140430
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1135314043172940
12104 Запасы на конец предыдущего года156000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года56919707818697963973
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года70781869796472659532
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года190281408420413239
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14084204132394137
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7594785021890200
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8502189020679650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года847389637310306484526
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года963731030648525983898
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года835239487810297573156
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года948781029758509271389
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года121414958911370
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14958916712509
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12141495890
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1495891670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года847389637310306484526
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года963731030648525983898
21103 Выручка за отчетный год39544174202776038280
21104 Выручка за предыдущий год17420277602196035409
21203 Себестоимость продаж за отчетный год57845614426914887
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5614426849546820
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3376011806234910
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1180623492170060
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3376011806234910
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1180623492170060
23403 Прочие доходы за отчетный год175300280
23503 Прочие расходы за отчетный год1169112864180157
23504 Прочие расходы за предыдущий год11286418068727
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год34344520193110
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год52019312165990
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год343445201931123516
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год520193121659928707

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Северный железнодорожный транспорт"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Северный железнодорожный транспорт"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Северный железнодорожный транспорт"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (34344)/Стоимость активов (84738) = 40.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Северный железнодорожный транспорт"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (33760)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5784+0+0) = 583.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Северный железнодорожный транспорт"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (33760)/Выручка (39544) = 85.37 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Северный железнодорожный транспорт"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (34344)/Выручка (39544) = 86.85 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Северный железнодорожный транспорт"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 62.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Северный железнодорожный транспорт"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 62.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Северный железнодорожный транспорт"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 15.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Северный железнодорожный транспорт"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Северный железнодорожный транспорт"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.882

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.405

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.405

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 68.8

Индекс Альтмана Z = 82.068

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Северный железнодорожный транспорт"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (15.67), коэффициент быстрой ликвидности (62.56), коэффициент текущей ликвидности (62.56), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (85.37%), рентабельность компании (86.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Северный железнодорожный транспорт"