Общество с ограниченной ответственностью "Экоресурс" ИНН:1102046415 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73322680 ОКВЭД:14.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года117800
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года7992106
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года921060
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года791270106
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12701060
12104 Запасы на конец предыдущего года100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20802691721228
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года69172122819690
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8196172641
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6172641125
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года216211309021869
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года130902186919815
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года217001436021975
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года143602197519815
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13657693015737
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года69301573717926
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года505651074623
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года51074623835
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года298723231615
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года232316151054
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года804374306238
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года743062381889
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года217001436021975
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года143602197519815
21103 Выручка за отчетный год681212904531392
21104 Выручка за предыдущий год29045313920
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1556549132954
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год491329540
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год525562413228438
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год24132284380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год525562413228438
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год24132284380
23404 Прочие доходы за предыдущий год4600
23503 Прочие расходы за отчетный год5599227529
23504 Прочие расходы за предыдущий год2275290
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год469572190328409
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год21903284090
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год469572190326695
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год21903266950

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Экоресурс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Экоресурс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Экоресурс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (46957)/Стоимость активов (21700) = 216.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Экоресурс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (52556)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15565+0+0) = 337.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Экоресурс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (52556)/Выручка (68121) = 77.15 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Экоресурс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (46957)/Выручка (68121) = 68.93 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Экоресурс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Экоресурс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Экоресурс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Экоресурс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Экоресурс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.859

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 2.164

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.164

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.698

Индекс Альтмана Z = 29.015

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Экоресурс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (2.7), коэффициент текущей ликвидности (2.7), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (77.15%), рентабельность компании (68.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Экоресурс"