Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Жилсервис" ИНН:1102048187 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75777396 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года41156444
11504 Основные средства на конец предыдущего года1564441211
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года41156444
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1564441211
12103 Запасы на конец отчетного года567077
12104 Запасы на конец предыдущего года707791
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года471755815922
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года558159228567
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3528213
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года28213239
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года480856796212
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года567962128897
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года484958356656
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5835665610108
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года442051505972
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года515059729187
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года429685684
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года685684921
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года429685684
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года685684921
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года484958356656
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5835665610108
21103 Выручка за отчетный год306139609907
21104 Выручка за предыдущий год3960990731306
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3606442012365
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год44201236530884
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-545-460-2458
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-460-2458422
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-545-460-2458
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-460-2458422
23403 Прочие доходы за отчетный год76122166
23404 Прочие доходы за предыдущий год12216628
23503 Прочие расходы за отчетный год222443798
23504 Прочие расходы за предыдущий год443798902
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-691-781-3090
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-781-3090-452
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3941124
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год41124314
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-730-822-3214
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-822-3214-766

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Жилсервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Жилсервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Жилсервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-730)/Стоимость активов (4849) = -15.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Жилсервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-545)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3606+0+0) = -15.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Жилсервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-545)/Выручка (3061) = -17.8 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Жилсервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-730)/Выручка (3061) = -23.85 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Жилсервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.21

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Жилсервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 11.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Жилсервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Жилсервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Жилсервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.903

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.151

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.143

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.303

Индекс Альтмана Z = 15.289

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Жилсервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (11.08), коэффициент текущей ликвидности (11.21), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (-17.8%), рентабельность компании (-23.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Жилсервис"