Общество с ограниченной ответственностью "Ухтинский Торговый Дом" ИНН:1102048275 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75772720 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года687116381134
11504 Основные средства на конец предыдущего года116381134193
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6871163810
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1163811340
12103 Запасы на конец отчетного года49616515163545045442
12104 Запасы на конец предыдущего года51516354504544242052
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6785203894512731592
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20389451283159218168
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года51899211548
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года99211548527
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5691972897805780
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7289780579785820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года57606740608065978716
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года74060806597871660940
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года43073497335187558804
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года49733518755880445610
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1038718128106586730
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года181281065867304267
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года414661991812613182
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6199181261318211063
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1453324327287840
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2432728784199120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года57606740608065978716
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года74060806597871660940
21103 Выручка за отчетный год106604177494169337154584
21104 Выручка за предыдущий год177494169337154584123886
21203 Себестоимость продаж за отчетный год104258174771167745136664
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год174771167745136664107790
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2346272315920
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год27231592179200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2346272315920
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год27231592179200
23303 Проценты к уплате за отчетный год25091551641107
23304 Проценты к уплате за предыдущий год155164110766
23403 Прочие доходы за отчетный год1911123123702819
23404 Прочие доходы за предыдущий год1231237028196178
23503 Прочие расходы за отчетный год2341438197256487
23504 Прочие расходы за предыдущий год4381972564877138
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-593-1978-64040
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1978-6404141450
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год28164523951
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год164523951371
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-621-2142-692713194
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2142-69271319414699

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Ухтинский Торговый Дом"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Ухтинский Торговый Дом"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Ухтинский Торговый Дом"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-621)/Стоимость активов (57606) = -1.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Ухтинский Торговый Дом"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2346)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (104258+0+0) = 2.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Ухтинский Торговый Дом"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2346)/Выручка (106604) = 2.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Ухтинский Торговый Дом"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-621)/Выручка (106604) = -0.58 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Ухтинский Торговый Дом"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.92

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ухтинский Торговый Дом"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.5

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.5<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ухтинский Торговый Дом"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ухтинский Торговый Дом"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Ухтинский Торговый Дом"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.916

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.964

Индекс Альтмана Z = 9.018

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Ухтинский Торговый Дом"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.5), коэффициент текущей ликвидности (3.92), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (2.2%), рентабельность компании (-0.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Ухтинский Торговый Дом"