Общество с ограниченной ответственностью Научно Практический Центр "Эгида" ИНН:1102048589 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75779917 ОКВЭД:74.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года605450225473
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года502254730
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2111
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года605650235484
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года502354840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года605650235484
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года502354840
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года418823735269
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года237352690
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года168124460
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года244600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года187204215
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2042150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18682650215
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года26502150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года605650235484
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года502354840
21103 Выручка за отчетный год586649204816
21104 Выручка за предыдущий год492048160
21203 Себестоимость продаж за отчетный год400932842433
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год328424330
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год185716362383
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год163623830
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год185716362383
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год163623830
23503 Прочие расходы за отчетный год161322
23504 Прочие расходы за предыдущий год13220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год184116232361
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год162323610
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год262147
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год21470
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год181516022314
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год160223140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Научно Практический Центр "Эгида"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Научно Практический Центр "Эгида"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Научно Практический Центр "Эгида"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1815)/Стоимость активов (6056) = 29.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Научно Практический Центр "Эгида"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1857)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4009+0+0) = 46.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Научно Практический Центр "Эгида"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1857)/Выручка (5866) = 31.66 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Научно Практический Центр "Эгида"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1815)/Выручка (5866) = 30.94 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Научно Практический Центр "Эгида"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.24

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно Практический Центр "Эгида"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно Практический Центр "Эгида"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно Практический Центр "Эгида"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Научно Практический Центр "Эгида"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.969

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.3

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.304

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.242

Индекс Альтмана Z = 11.732

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Научно Практический Центр "Эгида"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.24), коэффициент текущей ликвидности (3.24), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (31.66%), рентабельность компании (30.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Научно Практический Центр "Эгида"