ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРИУМФ" ИНН:1102050524 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:40802778 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года10421004908
12104 Запасы на конец предыдущего года10049080
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года584041
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года40410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11011044949
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10449490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11011044949
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10449490
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4862-7340-6360
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-7340-63600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4852-7330-6350
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-7330-63500
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года155413730
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года155413730
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года595268204926
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года682049260
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года595268205926
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года682059260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11011044949
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10449490
21103 Выручка за отчетный год966898679337
21104 Выручка за предыдущий год986793370
21203 Себестоимость продаж за отчетный год143501713315535
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17133155350
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4682-7266-6198
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-7266-61980
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4682-7266-6198
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-7266-61980
23503 Прочие расходы за отчетный год8600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4768-7266-6198
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-7266-61980
24603 Прочее за отчетный год9474162
24604 Прочее за предыдущий год741620
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4862-7340-6360
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-7340-63600
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4862-7340-6360
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-7340-63600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРИУМФ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРИУМФ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРИУМФ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4862)/Стоимость активов (1101) = -441.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРИУМФ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4682)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14350+0+0) = -32.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРИУМФ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4682)/Выручка (9668) = -48.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРИУМФ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4862)/Выручка (9668) = -50.29 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРИУМФ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРИУМФ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРИУМФ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРИУМФ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -4.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРИУМФ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -4.406

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -4.416

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -4.331

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.815

Индекс Альтмана Z = -73.26

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРИУМФ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.18), коэффициент наличия собственных средств (-4.41), рентабельность продукции (-48.43%), рентабельность компании (-50.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРИУМФ"