ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОЖАРНО-ОХРАННЫЕ СИСТЕМЫ" ИНН:1102050556 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:40802844 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года504638711912
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года387119120
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года280
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года504638731920
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года387319200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года504638731920
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года387319200
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года492100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года371400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года493137241868
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года372418680
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11514952
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года149520
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11514952
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года149520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года504638731920
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года387319200
21103 Выручка за отчетный год165830612230
21104 Выручка за предыдущий год306122300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3411055374
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10553740
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год131720061856
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год200618560
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год131720061856
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год200618560
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год131720061856
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год200618560
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год99148119
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1481190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год121818581737
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год185817370
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год121800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год185800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОЖАРНО-ОХРАННЫЕ СИСТЕМЫ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОЖАРНО-ОХРАННЫЕ СИСТЕМЫ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОЖАРНО-ОХРАННЫЕ СИСТЕМЫ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1218)/Стоимость активов (5046) = 24.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОЖАРНО-ОХРАННЫЕ СИСТЕМЫ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1317)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (341+0+0) = 386.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОЖАРНО-ОХРАННЫЕ СИСТЕМЫ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1317)/Выручка (1658) = 79.43 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОЖАРНО-ОХРАННЫЕ СИСТЕМЫ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1218)/Выручка (1658) = 73.46 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОЖАРНО-ОХРАННЫЕ СИСТЕМЫ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 43.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОЖАРНО-ОХРАННЫЕ СИСТЕМЫ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 43.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОЖАРНО-ОХРАННЫЕ СИСТЕМЫ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОЖАРНО-ОХРАННЫЕ СИСТЕМЫ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОЖАРНО-ОХРАННЫЕ СИСТЕМЫ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.977

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.241

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.261

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 42.878

Индекс Альтмана Z = 53.971

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОЖАРНО-ОХРАННЫЕ СИСТЕМЫ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (43.88), коэффициент текущей ликвидности (43.88), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (79.43%), рентабельность компании (73.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОЖАРНО-ОХРАННЫЕ СИСТЕМЫ"